我国商业银行操作风险现存问题及控制策略论文
摘要:2007年金融危机给银行业带来了巨大的冲击，造成了重大损失。描述我国银行业的实际情况，分析当前我国商业银行在操作风险管理方面存在的问题，并提出控制我国商业银行操作风险的管理策略。
关键词:商业银行;操作风险;管理
一、我国商业银行操作风险存在问题的分析
(一)对操作风险的认识不足，重视不够
基本上，一些银行的工作人员都认为操作风险相对于信用风险和市场风险而言，对银行业稳健运行的影响不大。但却不知道操作风险所具有复杂性和难以控制的特点，一旦操作风险肆无忌惮的爆发，对银行业必将造成很大的动荡。一直以来信用风险都被认为是银行风险中最大以及最重要的风险，所以平时对于风险的管理，以及规章的制定都是围绕信用风险展开的，而忽略了操作风险大的管理策略，而且运用管理信用风险的方法来治理操作风险是行不通的，而且正是因为具有操作风险的无法预测的特性，就更加难以操控，使其对银行造成高风险的概率变大，危害更加严重。
(二)我国商业银行的管理体制孕育了操作风险
目前，中国商业银行一般来说都实行总分行制度，从总行到基层网点经营机构都要经过三至四个层次，过多的管理层级既容易诱发操作风险，又增加了操作风险管理的难度。操作的'环节越多，发生的可能性就越大，实现有效的操作风险管理就越难。①首先，多级管理模式使得各层级难以对操作风险的特性、度量和控制达成共识，不易在认识一致的基础上实现操作风险管理目标。其次，多级管理模式使风险信息难以快速、真实、有效的传递，极有可能出现对操作风险事件应对不及时，或虽有措施却得不到有效执行的情况。此外，多环节的多级管理模式本身给操作又增添了一系列风险隐患，给操作风险管理带来诸多问题。
这种多级管理、层层授权的管理制度，使操作风险管理过于分散，风险的决策者与风险的最终承担者相分离，往往造成银行强烈的追求经济业绩而忽略了对操作风险的管理，引发操作风险。
(三)内部人员的管理存在漏洞
统计表明，绝大多数操作风险的发生都跟人的因素有关。因此，操作风险管理某种程度上就是对人的管理。令人遗憾的是，国内商业银行还没有将对人的管理真正纳入操作风险管理范畴。
面对一些容易出现操作风险的岗位，由于对人的准入关把控不严、考评关不够科学，更没有从操作风险防控角度进行特殊考察，很可能出现不合格的人进入并引发风险的情况。从操作风险管理角度来说，既然人的因素是最大的风险，对人的管理就成为重中之重，这就涉及到人员的准入把控、考评、监控以及惩处等内容，但这些职能在很大程度上并不能由操作风险管理部门或相关部门决定，这也使得操作风险管理只能从查问题角度处理人，而不能从风险管理角度管理人。②(四)内部控制机制不完善这些主要表现在操作危机管理职责分散，缺乏负责统一协调和完善内部控制制度的机构，大多是分散地由各职能部门制定和执行。操作危机有人员，系统，流程和外部事件等四类因素引起，几乎涉及商业银行的各个部门。但从目前商业银行管理来看，不同类型的操作微机由不同的部门负责。各职能部门既是制度的制定者，又是制度的管理者，又是制度的管理者，并且不同职能部门之间往往缺乏有效的沟通，从而容易导致政出多门却各自为政，使内控制度缺乏整体性和协调性。
二、改进我国商业银行操作风险的管理策略
(一)增加对操作风险的认识，重视操作风险
员工们应该意识到操作风险的难以预测性，要做好事前的防范措施，不应该在发生了操作风险之后才进行控制，因为那时候操作风险虽小，但其对于银行的损失将是巨大的，这几年发生的操作银行大案就是很好的例证。操作性目标不只针对经营活动，而且包括其他各种活动;信息性目标中包括管理信息，明确要求实现财务和管理信息的可靠性、完整性和及时性。我国的金融企业应该适应形势，转变观念，从内控的三大目标出发，检查是否建立了健全的内控制度，确保业务操作能根据决策层制定的政策、规定、内控程序等以谨慎的方式进行，这是防范操作风险的重要手段。
(二)完善银行内部控制体系
长期以来，我国商业银行的组织架构都是按照行政区划分分支机构的，一直延续着“总行--分行—市分行—县支行—基层网点”的金字塔式组织架构，这种组织架构就不利于总行进行有效的管理。基层和分支机构的不重视操作风险或者因为自己的利益而创造了操作风险，就难以让上层进行有效监管和治理，所以才会有那么多的地方银行的操作大案的发生。所以，我们要建立扁平化矩阵式组织架构，实行矩阵式管理原则，操作风险管理条线和业务管理条线严格执行水平向的信息反馈和风险处理职能，只希望可以在风险暴露的第一时间内控制和缓解风险。进行有效的操作风险内部控制体系，才会更好的防范操作风险的发生，规范商业银行的经营。
(三)加强对商业银行员工的管理
众所周知，著名的巴林银行大案和日本大和银行纽约分行的案子都是由于银行内部人员的违规操作才造成的损失，所以加强对商业银行内部人员的管理是十分重要的。要经常组织员工开展政治学习，提高思想认识，增强服务意识，引导员工正确对待手中权力，自居抵制拜金主义思想的侵蚀，在全行要数以良好的风气。避免人为性、突发性风险的产生。并且还要加强对员工的心理引导，以求实现让员工彻底消除犯罪的念头，这样才会更好的防范操作风险的发生。商业银行在加大违规惩处的同时，还应该制定一套行之有效的奖励激励机制，调动广大职工自觉和规操作和与违规操作做斗争的积极性，将对人员的管理纳入全面监管的体系。③对于那些经营管理好，防范风险或堵截案件有功的单位和个人。给予一定的物质奖励和精神奖励。并且对于那些诶监管人员在监管工作中，认真负责，及时发现风险隐患，堵塞漏洞的有功人员，也要给予奖励，从绩效考核和激励机制上促进全行关心操作风险的防范、加强对操作风险管理。
(四)构建操作风险管理文化，提高操作风险管理技术
商业银行必须自上而下倡导、建立、执行操作风险管理的文化。以董事会和高级管理层为代表的银行高层人员首先提高对操作风险的认识程度，把操作微机作为微机管理的核心内容和基础工作。要在全行内部倡导操作风险管理理念，把操作风险管理作为事关银行业务水平发展的重要工作进行宣传。培养和提高每一个人的操作风险意识，使其掌握识别，分析、度量和控制操作风险的基本方法。落实操作风险管理到每一个员工身上，加强监督和考评，创建一个浓厚的操作风险管理文化。此外，还要对现有的制度、程序和方法进行合理的整合优化，并要积极引进国外商业银行构建内部控制体系的先进理念和方法，对内部人员的职能和流程加以规范和统一，便于执行操作，提高整个银行对于操作风险管理的技术和方法，有利于商业银行对操作风险进行管理。④
参考文献:〔1〕韩文亮.现代商业银行管理，中国金融出版社，2007年8月第1版，第36页.
〔2〕Bank for International Settlement，Sound Practices for the Man-agement and Supervision of Operational Risk，February 2003.
〔3〕徐学锋.商业银行风险管理新论，中国金融出版社，2009年8月第一版，第246页.
〔4〕张吉光.国内银行操作风险大案频发的原因及对策分析，金融发展与研究第11期，第64页.
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