经费管理制度

时间：2025-07-28 10:36:39 制度我要投稿

经费管理制度必备[15篇]

　　在快速变化和不断变革的今天，各种制度频频出现，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编精心整理的经费管理制度，欢迎阅读与收藏。

经费管理制度必备[15篇]

经费管理制度1

　　第一部分财务管理

　　财务管理是物业管理正常运营的生命线'。我们将严格执行国家及省市有关物业管理的财务管理规定,依法建帐,依法管理,确保物业管理资金的良性运作。

　　一、财务管理模式(附图七)

　　二、建立规范、透明的财务体系

　　1、根据'xx小区'的实际情况,制度切实可行的财务管理制度,并严格执行。

　　2、和益行物业总公司对xx小区管理处的财务工作定期进行检查,并每年对管理处财务帐目进行一次审计。

　　3、管理处每半年向广大业主公布一次收支帐目,接受业主的质询和监督。

　　4、管理处于每年初制定当年的物业管理费预算报告,并提交物业管理委员会审批,经批准后实施。

　　三、管理服务费及代收代缴的'收取

　　1、我们将在管理处设置专职收款员,负责物业管理服务费及各项代收代缴费用的收取。对于部分在上班时间交费有困难的业主,我们将采取节假日照常办公、预约上门服务的形式,方便业主交费,提高费用收缴率。

　　2、在费用收取方式上,我们初期采用人工收费,且以收现金为主。两年内逐步采用电脑划帐和委托银行收款的方式,尽量减少现金的收取,提高收款工作效率。

　　3、对于极少数欠交管理服务费用的住户,我们将采用电话催交、发催款通知单的形式进行催交,必要情况下管理处经理、主任进行上门拜访或在小区公告栏中予以公布,敦促其交费。对于拒不交纳的住户,我们将采取法律手段作为催缴方式,以确保全体业主的利益。

　　第二部分日常物业管理经费测算

　　一、物业资金的筹措与使用

　　管理资金是物业管理正常有效运作的基础和必要条件,为此我们把物业管理经费收支的管理作为管理处工作的又一重要内容,确保xx小区物业管理的经费收支实现良性循环。在物业管理经费收支上,我们将'取之于民,用之于民'作为物业管理收支的基本原则。收入方面,坚决按招标书确定的参考价格及烟台市建委、发改委等政府部门的定价标准执行;政府部门没有规定及招标书没有提供参考价格的其他服务项目收费标准,坚持略低于市场平均价格执行或双方协议价。支出方面,以服从业主利益为前提,坚持'事前预算,事后核算,量入为出,合理使用'的资金管理原则,并采取必要的增收节支措施,在降低物业管理成本、提高服务质量的同时,确保资金的合理使用,实现物业管理在较低收费条件下的高效运营。

　　二、日常物业管理经费收支测算汇总

　　(一)物业管理经费测算依据及说明

　　1、烟台市政府相关物业管理法规及收费办法(烟台市物业服务收费管理办法);

　　2、《招标书》提供的原始数据和有关规定;

　　3、经我公司实地调研及楼宇管理需要以及物业管理工作所积累的测算经验;

　　4、税费按管理处总收入的5.5%计算;

　　5、管理处员工工资待遇、物业管理人员配置和物资装备计划;

　　6、xx小区与物业管理收支相关的市场行情。

　　7、本公司对管理先期购置各种设备、用具所需的费用先行垫支,以后逐年折旧收回。

　　(二)xx小区日常物业管理资金流程图(附图八)

　　第三部分维修基金的管理使用计划

　　维修基金的管理

　　1、对维修基金以房屋本体每栋为单位进行专帐管理,并设立专用帐号存储本物业的维修基金。

　　2、管理处于每年12月10日前提出下年度维修基金的使用计划和预算,提交管委会审议通过后执行。

　　3、管理处需使用维修基金时,应出具详细使用方案和预算,并报管委会审批。

　　4、当每栋房屋的维修基金不够支出时,经该栋50%以上的业主书面同意后,由该栋房屋的全体业主按实际发生额分摊。

　　5、维修基金的收支帐目接受和益行公司和业主监督并每半年公布一次,年度使用情况接受管委会及其委托的会计师事务所审计。

经费管理制度2

　　一、经费管理原则

　　1、遵守学校的各项财务管理制度，严肃财经纪律，本着"少花钱、多办事"的节约原则，加强我院各项经费使用和报销的管理工作。

　　2、本规定所指经费包括行政公用经费、新上专业开办费、第二课堂活动经费、院创收经费和其他属于学院统管的经费。

　　3、全院经费使用管理由院长负责，院长会同书记审批报销。

　　4、各项经费使用实行"先申请、后使用"的管理办法，未经预先申请批准的费用开支，一律不予报销。

　　二、行政公用经费管理办法

　　1、行政公用经费来源于学校拨款，各项经费使用必须符合学校财务规定。

　　2、行政公用经费主要用于院系日常运转所发生的费用(包括办公用品费、邮电通讯费、用车费、打印复印费、清洁卫生费、接待费等)。

　　3、行政经费的'使用必须与院其他管理制度相衔接。特别是采购、用车和接待，要按有关制度履行审批管理手续。

　　三、采购管理办法

　　坚持购前审批，购后验收制度。要求：

　　1、日常办公用品由办公室主任负责购买，验收后由院长核批报销;

　　2、超过500元以上的采购，尤其是单件价值在200元以上的物件购买，由院办公会议定后方可购买，验收后由院长核批报销入帐;

　　3、为了加强采购过程中的监督，大件物品采购应由2人(或2人以上)同时参加;

　　4、院长批准报销时应指明列支经费的来源。

　　四、新上专业开办费管理办法

　　1、新上专业开办费由院统一管理，严格按学校有关规定使用;

　　2、用于采购的费用按有关采购管理制度执行;

　　3、用于学术会议的费用按有关学术会议经费使用管理制度执行;

　　4、其他需从开办费中开支的费用，由院长提出建议，院务会议做出决定。

　　五、学术会议经费管理办法

　　1、学术会议经费来源包括学校下拨的出差费、新上专业开办费中用于学术会议的部分、院创收增拨部分;

　　2、参加学术会议必须经系主任推荐，由分管科研的院领导同意并报请院长批准，没有经过批准的学术会议，费用一律自理;

　　3、学术会议经费实行额度管理，分管院领导在批准参会时应同时规定经费额度，一般不允许超过经费额度，特殊情况超过额度时，必须说明理由，并经院长批准，否则不予报销;

　　4、严格执行学校有关差旅报销的标准，不能超标。

　　5、会议期的旅游娱乐项目开支一律不予报销，资料费、会务费除非在会议通知中有明确说明，否则不予报销。

　　六、创收经费管理办法

　　1、创收经费由院长统一管理，分项目具体实施。凡项目本身发生的费用在项目收入中预先开支，待项目完成结算后，将净收益转入学院统一使用与管理。

　　2、对联系有偿项目人员给予信息费奖励。具体办法另行制定。

　　3、创收项目的费用开支由项目负责人安排计划，报分管院领导审批。数额较大的费用开支，由院长直接审批;创收项目总支出预算及项目支出标准，由院务会议审批。

　　4、院里使用未结算项目的经费(即不是直接因项目本身而需开支的费用)，要在财务上予以区分，以便项目核算。

　　5、院创收净收入主要用于院里发展事业(包括教学、科研、职工福利、改善办学条件等)，在使用上应与公用经费分开，由院长核批。如需增补公用经费，应经过院务委员会批准。

　　6、院创收收入和支出情况定期向全院教工报告，增强透明度。

　　七、第二课堂经费管理办法

　　1、第二课堂经费包括学校按学生人数下拨的经费和院根据财力增拨的经费及专项捐助经费。

　　2、第二课堂经费的开支由学生办公室列出计划，报院长核批。

　　3、用于采购的经费按有关采购管理制度执行。

　　4、结算报销由院长签批。

经费管理制度3

　　安全生产经费指:企业按照规定标准提取,在成本中列支专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。

　　一、安全经费提取标准:

　　按照客运业务1.5%提取。

　　二、安全经费的使用范围

　　1、完善、改造和维护运输工具安全状况检测维护系统、运输工具附属安全设备等。

　　2、配备必要的.应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品的支出。

　　3、安全生产检查与评价支出。

　　4、重大危险源、重大事故隐患评估、整改、监控支出。

　　5、安全技能培训及进行应急救援演练支出。

　　6、事故调查和处理,专家咨询费的开支。

　　7、开展安全宣传教育和安全生产竞赛活动必要的支出。

　　8、安全生产目标管理责任制考核兑现的奖励支出。

　　9、其他与安全生产直接相关的支出。

　　三、安全经费的管理

　　1、安全经费由财务科负责按规定标准逐月提取,立项独立集中管理,统筹使用。

　　2、安全经费应当专户核算,按规定范围使用,年度结余结转下年度使用。

　　3、加强对安全经费的管理监督,应把安全经费的收支情况纳入年度财务会计报告中。

经费管理制度4

　　第一章总则

　　第一条为规范我校科研专项经费管理，加强我校科研资金的会计核算，合理有效使用科研资金，根据《国务院关于加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》（国发〔20xx〕11号）和科技部、财政部关于加强科研资金管理的相关规定，结合我校科研业务开展的实际情况，特制定本办法。

　　第二条根据科研专项资金管理制度，科研专项资金纳入我校财务统一管理，科研专项资金实行专门核算、专款专用，任何部门和个人均不得截留、挪用或挤占。

　　第三条科研专项资金实行预算管理，上级主管部门审批的经费预算将作为经费划拨、使用及审核的依据。

　　第二章会计核算范围

　　第四条根据科研专项资金相关管理制度的规定，科研专项资金直接费用的会计核算范围包括：

　　1、设备费：在课题研究开发过程中发生的以下三类费用：购置或试制专用仪器设备；对现有仪器设备进行升级改造；租赁外单位设备。

　　2、材料费：在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等费用。

　　3、测试化验加工费：在课题研究开发过程中支付的检验、测试、化验及加工等费用。

　　4、燃料动力费：在课题研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

　　5、差旅费：在课题研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、参加与课题研究任务相关的国内学术会议的注册费、市内交通费等。

　　6、会议费：在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。

　　7、国际合作与交流费：课题研究人员在课题研究开发过程中需要出国（出境）及邀请境外专家来华交流的费用、参加与课题研究任务有关的国际学术会议注册费等。

　　8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费：在课题研究开发过程中需要支付的出版费、印刷费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。

　　9、劳务费：在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。

　　10、专家咨询费：在课题研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。

　　11、其他支出：课题在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出。

　　第三章科研专项经费报销注意事项及报销流程

　　第五条科研专项经费的使用必须严格遵守国家相关法律法规及学校财务管理制度。

　　第六条科研专项经费的使用与管理实行课题负责人责任制。课题负责人全面负责本课题经费的使用与管理，严格把关、严格执行预算，对课题经费支出的合法性、合规性和有效性负责。

　　第七条科研专项经费的使用必须有详细的预算。课题组编制的经费预算将作为经费报销及审核的依据。课题组如需要对科研经费的.预算进行调整，应事先上报批准后再执行调整，不得自行执行后再申请预算调整。其中，设备费、劳务费、专家咨询费不得调增；会议费、差旅费、国际合作与交流费三项支出之间可以调剂使用，但不得突破三项支出预算总额。

　　第八条科研专项经费由科研处统一管理和审批，经费的使用应严格遵守学校的各项财务制度，在核准的预算范围内合理使用。科研经费的报销采取签批制度，各课题组财务报销需根据核算内容进行分类，并填写相应报销单，由项目负责人、科研处处长共同签字报销。科研经费大额货币支付（1000元以上），须采用银行转账方式结算。

　　第九条课题组使用科研费，要严格执行课题预算，严格按职责和权限审批和支付；保证票据合法合规，保证咨询费或劳务费内容真实、手续完备；不得随意调账；不得超标准超范围列支；不得擅自调整外拨资金；不得随意增加减少课题组成员和课题合作单位；不得向预算外单位转拨专项经费；严禁虚假采购，严禁利用虚假票据套取资金；严禁以任何方式变相转拨经费；设备费、大宗材料、劳务费和专家咨询费原则上实行银行转账结算。

　　第十条课题组根据项目预算购买设备，项目负责人需向科研处提出书面申请（注明：科研项目名称、项目财务编号、设备名称、型号、数量、预算金额等），经科研处处长及主管校长签批后，提交给资产管理处按相关规定进行购买。用科研经费购买的设备须按照我校固定资产管理办法入库入账，并纳入学校固定资产统一管理。

　　第十一条课题组成员差旅费报销执行《东北财经大学差旅费管理办法》的相关规定。出差人员需填写《出差旅费报销表》，后附相关原始票据，经项目负责人签批、科研处审批，通过主管会计审核后予以报销。

　　市内交通费可凭出租车车票报销，报销额度不超过项目经费的5%，调研人员需填写《出差旅费报销表》，并在车票空白处注明起始地点；出租车票单笔金额80元以上，报销人需附情况说明（起始地点、调研地点、调研任务），经项目负责人签字，科研处审批，通过主管会计审核后予以报销。

　　第十二条课题组购买科研耗材、图书、资料、支付印刷费等，除提供发票外，还需提供供货单位详细的出库单或服务明细。

　　第十三条课题组报销会议费需提供会议预算单、会议通知、参会人员签到表、发票等票据，经项目负责人签批及科研处审批，主管会计审核后予以报销。会议费开支标准执行《东北财经大学会议费管理办法》。

　　第十四条课题组成员根据预算报销出国费用须提供邀请函、出国批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件、有效原始票据等；填写《出差旅费报销表》，经项目负责人签字、科研处审批及主管校长签批，通过主管会计审核后予以报销。课题研究人员出国费报销执行《东北财经大学因公临时出国经费管理办法》的相关规定，国际机票的支付实行银行转账结算方式。

　　第十五条课题组支付劳务费和专家咨询费需填写《科研项目劳务费（或咨询费）发放表》，并提供电子表格及纸质表格各一份，纸质劳务费或咨询费发放表须项目负责人签批、科研处审批，经主管会计审核并按国家相关税法规定代扣代缴个人所得税后，通过银行转账方式进行结算。

　　根据科研专项经费管理的相关规定，专家咨询费不得支付给课题组成员以及参与课题管理的相关工作人员。专家咨询费的支付标准：（1）以会议形式组织的咨询，专家咨询费标准参照高级专业技术职称人员500—800元/人/天、其他专业技术人员300—500元/人/天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300—400元/人/天、其他专业技术人员200—300元/人/天执行；（2）以通讯形式组织的咨询，专家咨询费标准参照高级专业技术职称人员60—100元/人/次、其他专业技术人员40—80元/人/次的标准执行。

　　第十六条对未完成科研项目的年度结余经费，可以结转下一年度继续使用；对已完成并通过验收的科研项目结余经费，经科研项目主管单位审批后，可用于其他科研项目的研究，不得长期挂账或用于与科研活动无关的其他支出。

　　第四章附则

　　第十七条本办法适用于纵向课题经费的管理，横向课题经费参照本办法并结合预算（或合同）进行管理。

　　第十八条本办法由财务处负责解释。

　　第十九条本办法自公布之日起实行。

经费管理制度5

　　根据国家《高危行业的企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知,建立安全生产费用管理制度。安全生产费用是指企业按照规定的标准提取,在成本中列支,专项用于改善企业安全生产条件的资金。

　　一、安全生产费用按照企业提取、政府监管、确保需要、规范使用的原则进行财务管理。

　　二、安全费用依据水泥产量按月提取,水泥销售额1%。

　　三、安全费用应严格按照以下规定范围使用。

　　1.完善、改造和维护安全防护设备。包括系统防尘、防火、防水、机电设备、供配电系统、运输(提升)系统环境治理等。

　　2.配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员的`安全防护物品支出。

　　3.安全生产检查与评价支出。

　　4.重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出。

　　5.安全技能培训及进行应急救援演练支出。

　　6.安全防护用品的支出。

　　7.其他与安全生产直接相关的支出。

　　四、安全费用专户核算,按规定范围安排使用。年度结余下年度使用,当年计提安全费用不足的、超出部分按正常成本费用渠道列支。

　　五、公司要严格明确安全费用使用、管理规定,制定相应职责及权限,自觉接受当地政府、安全生产监督管理部门和财政部门的监督。

　　六、企业的职业病防治、工伤保险、医疗保险所需费用不在安全经费列支。

　　七、企业要根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》及时足额提取安全费用。在年度财务会计报告中,应当建立安全费用提取和使用的账目。

经费管理制度6

　　应根据'厉行节约、勤俭办事'的原则合理使用有限的科研经费,结合我院科研经费的使用情况,制定如下规定:

　　1.科研经费的使用应严格按照医院的财务开支相关规定办理审批报销手续。专款专用,报销时必须有课题负责人和单位分管领导签字后方可到财务科办理。

　　2.科研经费的使用范围,仅限于科研课题研究工作直接需要的费用。主要开支范围包括:科研业务费、实验材料费、仪器设备费、科研协作费、课题论证及科研成果的评议、验收、鉴定等所需费用、聘请外来专家举办各种形式的咨询、讲座所必需的讲课费、必要的通讯费、交通费等。

　　3.购买与课题有关的`书籍应限制在课题经费的5%之内,必须办理图书登记手续。与课题无关的一切书籍一律不得报销。经费使用人一律不得直接购买固定资产及相关耗材,采购程序遵照医院相关规定。

　　4.科研项目支出由财务科设立明细帐户,负责核算。项目经费额度下达后,课题组负责人应根据经费额度,制订研究工作开支的年度预算计划,在科教科和财务科的指导下,严格按计划开支。

　　5.项目一经批准,不得无故中止。对无故不完成研究任务或自行中止研究者,追回己拨项目经费。项目完成后,课题负责人应清理历年收支帐目,填写《项目财务决算表》,经财务科、审计办公室签字盖章后,连同项目总结报告及研究成果一起报送科教科备案。此项工作结束前不得再申请新的研究项目。

　　科教科和财务科、内审办对项目经费的使用情况每年检查一次,如发现挪用、浪费或其他违反财务制度的,将依据有关规定,视其情节轻重予以追究责任,停止拨款、撤销项目或给予罚款。

经费管理制度7

　　一、职业危害预防经费一律由小河煤矿财务部统一支出、集中管理,不搞帐外资金,不设“小金库”。经检查机构验证属于在小河煤矿患上职业病者,全部治疗由集团公司及保险公司全额承担。

　　(1)职业病病人依法享受国家规定的职业病待遇,公司应当按照国家规定,安排职业病病人进行治疗、康复和定期检查,治疗、检查费用一律由集团公司、保险公司承担。

　　(2)职业病病人的诊疗、康复费用,伤残以及丧失劳动能力的职业病病人的社会保障,按照国家有关工伤保险的规定执行。

　　(3)职业病病人除依法享有工伤社会保险外,依照有关民事法律,尚有获得赔偿权利的,有权向用人单位提出赔偿要求。

　　二、合理编制财务预算。贯彻实事求是、统筹兼顾、确保重点的原则,科学规划职业危害防治经费预算编制工作。其中,预算内资金按国家开支标准进行编制,做到不漏、不错。预算外资金要在参照预算内开支标准的基础上,准确、合理编制。

　　三、计划使用资金。根据批准的'预算资金,制订好预算执行计划,分别按季按月有计划安排使用,期中检查使用情况,避免前松后紧或者前紧后松的现象发生。按期编制年报及年度财务决算,分析使用效果。

　　四、严格财务审批和验收。职业危害的一切财务开支坚持一支笔审批原则,严格先批后报程序,杜绝白头票入帐。需添置设备、物品时,必须经总经理批准后购置,各种设备应及时登入《固定资产》和《财务登记册》内,再落实专人负责管理使用。

　　五、严格经费支付报销的审核工作。对经费的交纳、支付、报销工作,会计应按照职权条例规定进行审查、复核。办理报销手续,必须要有原始凭证,坚决杜绝手续不齐、用钱混乱等现象的发生。发现问题,及时查明,对未经批准和违反财务纪律的支出,会计应拒绝入帐。

经费管理制度8

　　第一章总则

　　1、为切实加强学生社团的监督和管理，正确、合理地管理社团的各项经费，营造良好的财务环境，规范财务工作、明确财务流程，使会员的基本权利得到保障、使学生社团联合会的活动费用和日常支出得到规范统一的管理，特制定本制度。

　　2、本制度针对于本校各社团，是指我校学生自愿组成，为实现成员共同意愿，按照其章程开展活动的学生组织。

　　3、本制度所称社团必须以遵守宪法、法律、法规和国家政策，以及学校的有关规定为前提。

　　第二章经费来源

　　1、会费收入：会费在会员入会时收缴我校所有社团属于非营利性学生社团。禁止向任何社员以任何形式收取不正当费用，违反此条者，按情节严肃处理。

　　2、各社团可自行根据活动的需要，经社团联合会批准对外拉赞助。社团获得的赞助费应用于社团活动和社团发展，社团获得赞助应提前向社团联合会上交书面介绍及协议书，未经校团委批准，各社团不得为赞助商进行宣传或商业活动。

　　3、各种奖励：学生社团获得的各种奖励经费不得用于任何的个人支出，需在公开公正的情况下对其进行管理使用。

　　4、其他经费：学校相关部门对学生社团活动支持的经费。

　　第三章经费的审批及报销经费的审批原则为：预算合理并且有益于学生社团活动的开展。

　　社团在进行活动需要使用经费时必须制定详细的经费预算、活动方案和指导老师意见，交由社团联合会审批，经批准后方能使用。活动结束后，社团必须填写经费使用结果，包括经费流向、所剩资金、或亏空资金在社团经费支出记录本上详细登记。

　　第四章经费的使用

　　1、社团所有固定资产和资金均归该社团所有。各社团拥有该社团财产的使用权。

　　的使用原则为：各社团在不违反本制度的前提下根据各社团的财务制度对经费进行使用。社团经费必须用于学生社团活动，不得用于与社团无关的活动，任何人不得侵占、私分或挪用学生社团的财产，亦不得在社团成员中分配。

　　3、社团经费应由社团的有关人员负责专门管理。有关费用收支应向全体社团成员公开。

　　4、社团经费管理应做到收支记帐，帐目清楚，并保留原始凭证或复印件、经费使用人和社团负责人的签名，每月25至30号上交社联进行帐目审计。

　　5、社团经费接受社团联合会的监督和检查。社团干部换届时，应负责做好财务交接工作。向本社团成员说明自己社团的经费盈余情况，透明自己社团的.财务。同时社员可以向社团负责人提出疑问，如果社团负责人不能回答清楚则可以向社团部反映情况，社团部根据具体情况给予社团负责人相应的处罚。

　　第五章会员上交会费详细处理

　　1、参加社团的每个会员缴纳会费15元作为社团经费，其余额外收取的培训费或材料费及其他费用必须提交申请上交团委批准。

　　2、社团经费收取过程中，应向收取了会费的成员出具相应的票据凭证必须有社团联合会印章方有效，作为该社员的注册证明，没有票据的成员社团部不予注册。

　　3、纳新结束后，各社团必须将所收会费如数上交于社联，经校团委核实后，由社联负责按各社团上交人数及会费总额按每人次12元返还于所属社团，其余每人次3元作为社团管理经费。

　　4、各社团所收取会费必须公开化，要有专门的详细开支记录本。每月25号至30号将账目记录本及发票上交至社团联合会进行核对，1号社联帖出专栏公布相关经费情况。(严格执行无票据。且必须使用的单据必须为专用正式发票)。

　　5、社团纳新结束，必须将纳新时所开收据副本经费及所纳会员详细资料(社团联合会将以海报形式在全校公布)一并上交。会员上交经费及所拉赞助经费归该社团公共财产，专款专用任何组织和个人不得非法侵占。

　　6、各社团可根据自己的具体情况举行相关的授课活动，授课所需经费按课时计算或按节数计算可以由社团自己商量。授课经费也可自行商定。(说明：所请授课人必须是校内或校外的老师或相关授课人员。社团内部成员之间的讲学等等属于社团内部的经验技术交流，不应涉及授课经费的使用。对此社联工作者会随机的抽查各社团的授课情况，届时将对授课费用进行相应的调整。

　　第六章违反规定的处理方法

　　1)各社团上报人数少报1至5名在社团负责人会议上通报批评。

　　2)社团上报人数少报6至15名在社团负责人会议上通报批评，并在学校张榜通告。

　　3)社团上报人数少报16至30名取消其社团各种荣誉评选资格，并公告全校。该社团负责人在全校通报批评。

　　4)社团上报人数少报31至50名取消其会长职务，取消该社团各种荣誉评选资格，并公告全校。

　　5)社团上报人数少报50以上者，停止该社团活动，进行整顿。取消该社团负责人职务，在全校通报批评。

　　6)各社团未按规定程序额外收取费用者，社团负责人在社团会议上做通报批评，情节严重者严肃处理。

　　7)各社团未每月未时上交详细开支账目者，超过两次及两次者取消该社团各种荣誉评选资格。

　　8)非法侵占社团财务者视情况严肃处理。

经费管理制度9

　　根据按照中共中央办公厅、国务院办公厅《关于深化教育体制机制改革的意见》、《教育部办公厅关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》和区教育局的文件精神，从本学期起，我校将实行课后看护服务。为确保师生在课后服务期间的`程序规范，保证学校工作的有序进行，提高实效性。特制定以下课后服务管理制度。

　　一、服务教师的基本职责：

　　①、服务教师每天要清点人数。

　　②、服务教师按学校安排带领学生到规定地点进行活动。

　　③、服务教师必须提前做好计划，备好课，有充分的准备，避免放养式管理。

　　④、活动中，服务教师必须密切关注学生活动状态，确保学生安全。

　　⑤、课后服务时间，如遇突发状况，教师必须及时做出处置，必要时向学校领导汇报，由学校启动应急预案。

　　⑥、课后服务结束后，服务教师须亲自将学生送到校门口，学生全部走后才离开。

　　二、服务教师考勤方面：

　　1.凡是未请假擅自不参与课后辅导者。

　　2.凡是一月内请假五次者。

　　3.凡是一周内活动迟到三次者。

　　4.凡是中途擅自离开者。

　　在行政领导检查，发现服务教师违反以上条款，将定为不合格等级。

　　三、服务教师记律方面：

　　1、在辅导期间玩手机，在教室里接打电话。

　　2、纠结校外人员，到校进行商业行为。

　　3、不服从行政领导管理，教导处安排。

　　4、在活动开展时体罚学生。

　　在行政领导检查，发现服务教师违反以上条款，将定为不合格等级。

　　四、校级领导检查人员、时间安排：

　　星期一：程东

　　星期二：童金花

　　星期三：邵雪青

　　星期四：郑强辉

　　星期五：周焕

　　五、课后服务安全方面：

　　1.教职工要认真执行学校作息时间，不迟到、不早退、不旷工。

　　2.教职工请假不事先办理手续的；请假期满未办理续假手续，而又无故超假的；无正当理由不接受组织和领导交给的工作任务的；不服从工作调动的；一律按旷工处理。

　　3.教师严格执行课堂常规，规范课堂行为。

　　4.在看护期间行政人员必须加强课间巡视工作。

　　5.学生在校期间遵守学校日常规定。

　　6.严禁学生与社会闲散人员接触，远离陌生人，以防受骗。

　　7.上课期间禁止学生外出走动，不得随意进其它班级。

　　8.对学生进行交通安全教育，严禁学生乘坐“三无”车辆。

　　9.严禁学生在校进行危险性游戏。

　　10.严禁学生动用学校电器、开关等，防止人生事故发生。

　　11.如遇特殊情况，学生未能参加当天的课后看护，需提前向班主任或看护老师请假。在看护期间，学生不准私自离校，私自离校发生安全事故责任自负。

经费管理制度10

　　一、为进一步加强市局机关财务管理，合理安排各项经费支出，节约经费开支，提高资金使用效率，确保机关工作正常运转，特制定本管理制度。

　　二、经费管理原则

　　局机关的经费实行统一领导，归口管理的原则。在局长、分管副局长的领导下，归口办公室统一管理。

　　三、经费开支的审批规定

　　（一）局机关经费开支按审批权限分别由局长办公会、局长、分管副局长和办公室主任审批。

　　（二）经费支出审批权限：一次性开支在XXXX元（含XXX元）以内的，由办公室主任审批；XXX元以上至XXX元（含XXX元）的开支由办公室主任审核后，报分管副局长审批；XXX元以上的开支，由局长或局长办公会议审批。但上述开支凡属一般性正常开支，如接待费、会议费、培训费、水电费、医药费等项支出的，不论数额大小，均委托分管副局长审批。

　　四、会议费的管理

　　（一）实行会议预算审批制度：各单位需召开的会议，必须按照规定的标准提交会议预算，填制《市局机关会议（培训）预算审批表》，交办公室主任审核报局领导审批。机关服务中心负责会场联系及食宿交通安排等工作。

　　（二）实行会议经费定额管理办法：

　　1、全市国税工作会议，全区各市国税局长会议等全市性重要会议每人每天标准为200元以内（包括食宿等所有费用，下同），会场租金据实报销。

　　2、各部门召开的业务会议每人每天XX元以内，会场租金据实报销。

　　3、在公务员培训中心举办培训班的，每人每天XXX元以内。

　　4、在南宁召开的会议，除负责会务和材料的部门外，其他部门的.参会人员原则上不安排食宿。

　　市局召开的各类会议，原则上在本市召开。确需在外地召开的，原则上也要安排在本系统的培训中心和招待所。

　　（三）会议工作人员按会议代表10%以内的比例严格控制。

　　（四）会议费结算办法。会议结束后，由主办或承办会议单位凭“市局机关会议（培训）预算审批表”及宾馆、饭店、招待所费用清单向办公室财务报帐，财务室核实在标准以内的按实际开支数转帐结算。凡超过预算开支标准的费用，一律不予报销。

　　五、差旅费的管理

　　（一）实行出差审批制度：市局机关人员出差应先填写“区局机关干部出差审批表”。在市内出差，一般干部由处室领导审批，处室领导由分管的局领导审批。到市外出差，一般干部和处室领导都必须经分管的局领导审批。处室主要负责人出差，除分管领导批准外，还要报请局长同意。处级以下干部出差，原则上不得乘坐飞机，因特殊情况需要乘坐飞机的，由个人提出书面申请，经所在处室领导签字后，报分管办公室的局领导审批。

　　（二）预借差旅费：由出差当事人填写“借款单”，经处室领导签字同意后，凭“出差审批单”到财务室借款。

　　（三）报帐规定。出差人员回邕后，原则上一周内办理差旅费报帐手续。财务室根据“出差审批单”上的出差时间、地点、路线、人数和费用进行审核。如超出开支范围和标准的费用，由出差人自行负担。属于特殊情况者，要说明缘由，并经办公室主任批准后方可报销。在报销差旅费的同时结清所借款项。

　　六、办公用品管理

　　（一）大宗物品的管理。大宗物品（含药品）一次采购金额在5万元以下的，由服务中

　　心提出计划，办公室主任审核并报局领导审批，由服务中心按有关规定办理购置和验收手续。一次采购金额超过XX万元，的经局领导批准后交市局机关招标采购小组实行招标采购。

　　（二）日常办公用品的管理。原则上按季采购，由服务中心列出办公用品购置明细计划，按经费管理审批权限审批后，由服务中心组织采购和发放。办公用品的购置要严格执行采购计划，控制数量和标准，确保质量，做到单据、帐目、手续清楚，以便核查。

　　（三）零星急用办公用品的管理：一次性采购金额在XX万元以内的，由有关处室提出购置计划，交服务中心审核，并按经费管理审批的权限报批后，由服务中心组织采购。一次性采购金额超XX万元，的经局领导批准后由市局机关招标小组实施政府采购。

　　（四）所有办公用品的购置，都必须办理清点验收、领用登记及定期盘点手续。达到固定资产标准的，按固定资产有关规定办理相关手续。

　　六、本制度自下发之日起执行。

经费管理制度11

　　一、总则

　　1、为了规范和完善我所的财务管理制度，加强财务监督，提高资金使用效率，更好地为离退休人员服务，在所原有财务管理制度的基础上，结合工作实际及上级主管部门的有关要求，制定本财务管理制度。

　　2、财务管理工作应认真遵守国家法律、法规，并接受上级主管部门及其它有关单位的检查和监督。．

　　3、会计核算管理要做好预算指标的控制、核算、分析工作，依法合理地使用资金，保证各项工作正常运行。

　　4、做好财务管理的各项基础工作，资金流动，资产管理，都应有完整的原始记录，手续齐备，核算准确，并定期进行资金和资产的'盘点清查工作。

　　二、会计管理与会计核算

　　1、严格执行《事业单位会计制度》等国家有关法律、法规，保证会计工作依法有序进行，单位领导人（所长）对会计工作负有领导责任。

　　2、在银行设立基本账户、代发工资账户和国库集中支付零余额账户，不得另设银行账户或“小金库”。

　　3、所财务设会计、出纳各一人，负责会计管理与核算工作，财务人员隶属所办公室管理。本着相关业务不得容岗的原则，出纳不得兼任会计档案保管和收入、费用、往来账款的登记工作，会计亦不得兼任现金收支及保管工作。银行所备印鉴不得由一个人保管。

　　4、按规定建立账册，做到设置合理，记载及时，反映准确，日清月结，每月至少对现金、银行存款余额核对一次以上。每季度应就预算执行等财务状况向所长做书面报告，按规定时间和要求报送预、决算及其它报表、报告。

　　5、加强会计基础工作，强化原始单据审核、凭证填制工作，做到科目使用准确，数字无误，内容清晰，印章完备。会计凭证传递应合理、快速，不得积压。对因特殊原因未处理完的业务在落实原因的情况下做出说明并进行相应的账务处理。

　　6、加强库存现金的保管工作，不得超额存放大笔现金，不得用白条抵库。会计凭证、账册、报表等会计资料由会计按规定方式、年限妥善保管，会计凭证等不得外借，因特殊原因其它单位需要使用的，经所长批准后可提供复印件并应进行登记。

　　三、费用支出及报销

　　1、各项费用应按省局下达的预算计划和项目执行，不得任意改变或扩大使用方向，财务人员应配合全所工作科学合理地使用资金，做到收支平衡。

　　2、经办、审核及资金支付不得由一人兼任，费用支出由经办人提出计划（申请），经办科室审核并报所长批准后执行，凡涉及一万元以上的项目由所务会议研究审定。

　　3、采购及出差应在业务完成后七日内核实报销，结清借款，对长时间借款不结清又不偿还的应限期归还。

　　4、工作人员出差按照省财政厅下发的省内外差旅费办法及有关规定报销，超标准部分不予报销。

　　四、专项资金管理

　　1、每年下达的专项资金应严格按照项目要求执行，项目执行时应确定负责人、执行人及验收（审核）人，明确各自岗位的任务、要求和责任，以上岗位不得由一人兼任。

　　2、设备采购要明确产品名称、产地、型号、规格、价格；维修工程要明确项目、工期、质量、施工材料、付款方式等内容。

　　3、五万元以上的项目应实行招标方式，对专业性较强的项目，如工程建筑、水电暖改造、专用设备采购等如因需要还应聘请或咨询专业监理或相关技术人员，以保证项目的顺利实施，避免因工作失误而带来损失。

　　4、项目的合同、技术资料、预决算、验收报告、支付凭证、会议记录等文字资料应收集建档、妥善保存。

　　5、涉及专业维修方面的工程，金额在二万元以上的项目，在竣工结算时应保留10%以上金额作为质量保证金，在双方约定期满并无质量问题后支付，所有项目应在保修、维修、服务等方面应有协议约定。

　　6、专项支出项目在完成后或年内以书面形式连同有关资料向省局主管部门报告。

　　未尽事宜按照国家有关法律、法规及省局的有关规定执行。

经费管理制度12

　　为加强我校公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，根据财政部、教育部《农村中小学公用经费支出管理暂行办法》精神，结合我校实际情况，特制定本制度。

　　一、中小学公用经费是指保证中小学正常运转、在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。

　　公用经费开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、日常专用材料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

　　根据财政部制定的中小学公用经费的支出范围为：《支出经济分类科目》“302商品和服务支出”类级科目下的：

　　1、办公费

　　2、印刷费

　　3、咨询费

　　4、手续费

　　5、水费

　　6、电费

　　7、邮电费

　　8、物业管理费

　　9、交通费

　　10、差旅费

　　11、出国费

　　12、维修（护）费

　　13、租赁费

　　14、会议费

　　15、培训费

　　16、招待费

　　17、专用材料费

　　18、劳务费

　　19、工会经费

　　20、福利费

　　21其他商品和服务支出”等21个款级支出科目。

　　二、教师培训费在学校年度公用经费预算总额中按10%安排，用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。

　　三、学校要按规定在公用经费中足额安排信息技术费，用于教学资源和软件的购置以及网络信道费用支出。

　　四、学校要按规定严格控制招待费支出。

　　五、公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还基建债务等方面的'开支。

　　六、中小学公用经费是学校经费综合预算的重要组成部分，应按生均标准列入年度预算，实现收支平衡。

　　七、加强实物消耗核算，建立规范的经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费使用效益。

　　八、建立物品采购登记台账，建立健全物品验收、进出库、保管、领用制度，明确责任，严格管理。

　　九、中小学校购置列入公用经费管理的仪器设备、教学办公用品及图书资料等应当编制政府采购预算，统一纳入中小学预算，并按照《政府采购法》的规定，由县级以上（含县级）有关部门组织实施政府采购。

　　十、公用经费使用情况每学期在校内外公布，接受师生和群众的监督。

经费管理制度13

　　为了更好的贯彻落实“预防为主、防治结合”的职业危害防治方针，确保职业危害防治经费专款专用，特制定本制度。

　　一、职业危害防治经费来源

　　1、公司计提的煤矿安全生产发展费。每年在安全生产发展费用中安排一部分资金，用于煤矿一通三防系统、安全监测系统、安全仪器和仪表、安全防护设施及其他国家或上级部门有明文规定可以从煤矿安全费用中列支的职业卫生项目的投入。

　　2、企业成本（费用）。对用于新增或更新职业病危害防治系统及设施、添置监测设备、个人劳动防护用品和补贴、国家规定的职业卫生保险、消除职业病危害事故隐患、改善作业场所劳动条件、职业卫生宣传教育及培训、职业卫生奖励、推广应用相关技术、职业病治疗康复、控制机构和专业队伍建设等方面的投入，如不属于煤矿安全费用列支的范围，直接计入成本（费用）。

　　二、专人负责经费的使用。

　　财务部全面负责职业危害经费的投入和运作，所有经费一律由财务部统一支出、集中管理，并对支出情况建立台帐进行统计。

　　三、合理编制财务预算。

　　贯彻实事求是、统筹兼顾、确保重点的原则，科学规划职业危害防治经费预算编制工作。

　　四、计划使用资金。

　　根据批准的预算资金，制订好预算执行计划，分别按季按月有计划安排使用，每期检查使用情况。

　　五、严格财务审批和验收。

　　职业危害防治的一切财务开支坚持一支笔审批原则，严格先批后报程序。各种设备应及时登记入账，再落实专人负责管理使用。

　　六、严格经费支付报销的'审核工作。

　　对经费的交纳、支付、报销工作，会计应按照职权条例规定进行审查、复核。办理报销手续，必须要有原始凭证，坚决杜绝手续不齐、用钱混乱等现象的发生。发现问题，及时查明，对未经批准和违反财务纪律的支出，会计应拒绝入帐。

经费管理制度14

　　第一条为了搞好本公司的安全生产保障经费(以下简称安保费)管理工作，保障本公司的安保费用的使用切实的落到实处，确保本公司生产，经营活动正常有序地开展。根据《中华人民共和国国家安全生产法》以及xx地质矿山总局《安全生产管理制度》的各项规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

　　第二条安保费用是指企业按照规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。安保费优先用于安全技术措施的实施及为满足和达到安全生产标准而进行的整改。按照xx总局规定，每年提取公司上年总产值的0.5-1%作为安保费;由财务设立安全生产专用账户，总体规划额度后具体分配到以下部门：办公系统、xxx等。

　　第三条安全生产费用应当按照"全公司统筹、确保需要、项目计取、规范使用"的原则进行管理。计划财务部应将安保费纳入各单位财务计划，年初和年中分别提取50%入安全账户，保证专款专用，并督促其合理使用。

　　第四条安保费应当用于以下安全生产事项：

　　1.安全设备、设施的更新、改造和维护。

　　2.安全技术措施工程建设。

　　3.劳动防护用品配备。

　　4.安全生产宣传、教育和培训。

　　5.重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出。

　　6.安全生产检查与评价支出。

　　7.配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出。

　　8.完善、改造和维护安全防护设备、设施支出，主要是指：工地、车间、库房等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、隔离操作等设施设备。

　　9.进行应急救援演练支出。

　　10.其他与安全生产直接相关的支出。