外汇管理与期货交易管理法律制度

时间：2023-02-27 10:14:26 企法顾问我要投稿

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外汇管理与期货交易管理法律制度

　　外汇是货币行政当局(中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部)以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。下面是yjbys小编为大家带来的关于外汇管理与期货交易管理法律制度的知识，欢迎阅读。

外汇管理与期货交易管理法律制度

　　一、外汇管理法律制度

　　(一)外汇管理机关和外汇管理对象

　　1、国家外汇管理局是国务院外汇管理机关。

　　2、《外汇管理条例》的适用范围

　　(1)境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动(不论发生在境内或境外)。

　　解释1：境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。

　　解释2：境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满1年的外国人，但外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

　　(2)境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动。

　　例题：境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或境外，均适用《外汇管理条例》的适用范围，所谓境内机构包括(　)。

　　A.我国境内的国家机关 B.我国境内的部队

　　C.外国驻华外交领事机构 D.国际组织驻华代表机构

　　答案：AB

　　解析：本题考核点是《外汇管理条例》的适用范围。所谓境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。

　　(二)经常项目外汇管理

　　1、经常项目是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。

　　2、国家对经常性国际支付和转移不予限制。

　　3、经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。

　　4、经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。

　　(三)资本项目外汇管理

　　1、资本项目是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。

　　2、资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。

　　3、资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。

　　例题：经常项目通常是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目。下列选项中，属于经常项目的有(　)。

　　A.贸易收支 B.服务收支 C.证券投资 D.收益

　　答案：ABD

　　解析：本题考核点是经常项目。经常项目包括贸易收支、服务收支、收益和经常转移，其中贸易及服务是最主要的内容。选项C属于资本项目。

　　(四)金融机构外汇业务管理

　　1、经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。

　　2、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。

　　3、金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准。

　　(五)人民币汇率和外汇市场管理

　　《外汇管理条例》以行政法规的形式确定了我国实行的是以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。对外汇市场交易遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

　　(六)违反外汇管理行为的法律责任

　　1、逃汇、非法套汇、违反规定将外汇汇入境内、擅自改变外汇或者结汇资金用途、私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，处违法金额30%以下的罚款;情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

　　2、非法结汇、违反外债管理行为、以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为，处违法金额30%以下的罚款。

　　3、违反规定携带外汇出入镜，处违法金额20%以下的罚款。

　　4、未经批准擅自经营结汇、售汇业务的

　　(1)有违法所得的，没收违法所的，违法所的50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;

　　(2)没收违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款;

　　(3)情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证;

　　(4)构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　例题：下列有关违反外汇管理规定行为和处罚的说法中，正确的是( )。

　　A.逃汇行为情节严重的，由外汇管理机关处逃汇金额30%以上等值以下的罚款

　　B.以虚假、无效的交易单证等向金融机构骗购外汇的行为属于非法套汇行为

　　C.违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额30%以下的罚款

　　D.倒买倒卖外汇情节严重的，由外汇管理机关处违法金颠30%以上等值以下的罚款

　　答案：ABD

　　二、期货交易管理法律制度

　　期货，一般指期货合约，是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。

　　(一)期货交易所

　　1、未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立期货交易所或者以任何形式组织期货交易及其相关活动。

　　2、期货交易所不以营利为目的，按照其章程的规定实行自律管理。期货交易所以其全部财产承担民事责任。

　　3、期货交易所不得直接或者间接参与期货交易。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。

　　4、期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：

　　①保证金制度;②当日尤负债结算制度;③涨跌停板制度;④持仓限额和大户持仓报告制度;⑤风险准备金制度;⑥国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。

　　(二)期货公司

　　1、期货公司是公司法和期货交易条例规定设立的经营期货业务的金融机构。未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立或者变相设立期货公司，经营期货业务。2、申请设立期货公司，应当符合《公司法》的规定，并具备下列条件：

　　(1)注册资本最低限额为人民币300O万元;(2)董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有期货从业资格;(3)有符合法律、行政法规规定的公司章程;(4)主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录;(5)有合格的经营场所和业务设施;(6)有健全的风险管理和内部控制制度;(7)国务院期货监督管理机构规定的其他条件。

　　提示：注册资本应当是实缴资本。股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于85%。

　　3、期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。

　　4、期货公司不得有下列行为：

　　(1)期货公司不得从事与期货业务无关的活动，法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定的除外;(2)期货公司不得从事或者变相从事期货自营业务;(3)期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。

　　(三)期货交易必须遵守的规则

　　1、期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易。期货公司不得向客户做获利保证;不得在经纪业务中与客户约定分享利益或者共担风险。

　　2、下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：

　　①国家机关和事业单位;②国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员;③证券、期货市场禁止进入者;④未能提供开户证明材料的单位和个人。

　　3、期货公司不得隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段诱骗客户发出交易指令。

　　4、期货交易所不得发布价格预测信息。未经期货交易所许可，任何单位和个人不得发布期货交易即时行情。

　　5、期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：(1)依据客户的要求支付可用资金;(2)为客户交存保证金，支付手续费、税款;(3)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。

　　6、期货公司经营期货经纪业务又同时经营其他期货业务的，应当严格执行业务分离和资金分离制度，不得混合操作。

　　7、任何单位或者个人不得编造、传播有关期货交易的虚假信息，不得恶意串通、联手买卖或者以其他方式操纵期货交易价格。任何单位或者个人不得违规使用信贷资金、财政资金进行期货交易。

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