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企业税收自查报告（精选16篇）
忙碌而又充实的工作已经告一段落了，回顾这段时间的工作，既存在亮点，也存在不足，让我们一起来学习写自查报告吧。那么一份详细的自查报告要怎么写呢？以下是小编为大家收集的企业税收自查报告（精选16篇），欢迎大家分享。
企业税收自查报告 1
根据深圳证监局深证局发【20xx】109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》文件的要求，我公司积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的.情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
四、存在问题
通过自查，我公司在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
为进一步推进惩治和预防腐朽体系建设，强化对部门权力运行的内部制约和监督，逐步健全完善治贿纠风工作长效机制，促进商务又好又快发展，根据市委办、市政府办《转发<市纪委、市监察局关于开展廉政风险防控管理工作的实施意见>的通知》(德委办【20xx】77号)文件精神和要求，按照局党委部署和安排，从20xx年8月起，通过“找、防、控”三个环节，我局认真排查本局在廉政方面存在的个性和共性问题，全面开展以人为点、以程序为线、以机制为面的环环相扣的廉政风险防控工程，建立起融教育、制度、监督于一体，从源头有效防控廉政风险的新机制，扎实推进惩防体系建设，廉政风险防范和行政权力运行监控机制工作取得明显成效。
企业税收自查报告 2
尊敬的XX文化旅游和新闻出版局领导:
我公司位于XX市XX镇，成立于20XX年，是XXXXXX核心子公司，目前是中国包装联合会副会长单位、国家重点高新技术企业，现有总资产9.2亿元，注册资金XXX万元，员工XXX，厂区面积XXXX平方米，可年生产包装装潢纸箱产品2.5亿平方米，目前本公司是全国最大的纸包装生产企业之一，现将企业自查情况报告如下：
一、执行印刷法规规章情况
我公司在上级各部门领导的关心和指导下，严格执行《印刷业管理条例》和《印刷品承印管理规定》，严格执行有关法律法规和各项规章制度，自觉维护企业良好形象。立足于国家有关印刷管理的各项法律法规并结合工商、税务等部门的各项法律法规，深入学习，认真贯彻，坚决执行，杜绝一切违法违纪的经营行为，我们坚决执行五项制度，针对存在的问题，即时加以整改，并完善了承印验证、登记、保管、交付和残次品销毁五项制度，统一按照要求认真填写《印刷品登簿》，同时制定和完善了相应的管理措施。做到在经营的过程中不断提升企业的形象、企业的诚信度，为印刷行业营造一个好的氛围出一份力。在经营过程中我们通过学习、领会各项经营政策和法律法规，使企业逐步步入了一个良性循环的轨道，为以后的发展打下了良好的基础，在以后的经营过程中，我们要经常学习各项行政法规，将能做的事做的更好，争取能受到上级领导的好评，对违规乱纪的事，我们要杜绝，决不能让违规乱纪的事在我们企业发生。
二、开展经营活动的基本条件
我公司现有厂房面积XXXX平方米，职工人数XXX人，其中管理人员XX0人，技术人员XX人，工人XXX人，各类设备80余台（套），其中50％为国外进口设备，能满足各类包装供应商需求。
三、经营情况及奖惩
20XX年承印纸制品印刷约1.X亿印，预计实现销售收入XX万元，利润XX万元，税金XX万元，综合经济效益在浙江省纸制品行业名列前茅，被列入诸暨市30强大企业大集团，还被评为浙江省管理创新示范企业。
四、设备情况
我公司遵照《产业结构调整指导目录》的方针，我们从建厂时就杜绝购置淘汰设备，使企业从一开始就与淘汰设备决裂，我们遵循优化产业结构，从提升企业的竞争力着手，购置了国内当前市场上的先进设备，为企业在以后的行业竞争中显现优势打下了伏笔，目前公司进口的国外设备全部为新设备，且为国际先进设备，先进的设备为企业的.正常生产经营工作做出了较大贡献。在以后的经营过程中，我们将不断学习，敏锐洞察，拓展市场，不断壮大自己，为以后引进新设备，提升企业在行业中的竞争力而不断努力。
五、产品质量情况我们以“以质量求生存，以信誉谋发展”为理念，严把产品质量关，决不让不合格产品走出企业，产品出厂合格率为100％，目前公司已经通过质量管理体系和环境管理体系认证。
建立以法人代表为主的安全生产领导小组，对新入职工进行三级安全培训，从消防、环保、印刷开机、后道装订、印刷品识别等方面的安全知识进行培训，公司制定了安全生产规章制度和员工作业指导书。对不允许印刷的物品不接单、不设计、不印刷；生产中存在的安全隐患立即整改。
六、统计数据报送情况
公司每年按照规定按时逐项向新闻出版行政部门报送统计数据，企业在审核登记期内没有违规行为，未受过行政机关任何处罚。在今后的经营中，我们将一如继往的执行好各项法律法规，学习好各项管理措施。
在今后的经营中，我们将积极配合好上级各行政部门的工作，对组织的各项培训积极参加，并认真贯彻各项措施，及时上报各项数据，我们将一如继往的执行好各项法律法规，学习好各项管理措施，努力改善企业的不足，做到取精去粕，对企业自身的不足要经常自查，认真监督好各项制度措施的到位情况，促进企业健康快速发展。
最后希望主管部门在业务活动中予以更多的支持，为企业提供优质快捷服务，推进行业又好又快发展。
特此报告
企业税收自查报告 3
近日，根据国家税务总局工作部署，为了有序开展20XX年税收专项检查，厦门市国税局决定以企业自查为先导、以税务机关抽查和重点检查为保障，组织该市电子、服装、家具类产品的出口企业及外贸供货企业开展税收自查。
此次自查的对象和范围包括：在20XX年度和20XX年度办理电子、服装、家具类产品出口退(免)税的外贸企业与生产企业，电子、服装、家具类产品的外贸出口供货企业。以电子、服装、家具类产品出口及供货源为自查重点，对照检查是否存在税收违法与违规事项。如有涉及税收违法行为的，应追溯到以前年度。
本次自查实施“阳光稽查”，鼓励自查自纠。税务机关将筛选出口退税企业自查名单，告知企业出口退税相关法规政策、税收检查重点及企业自查自纠的法律责任与权益，根据企业自查报告审查情况，确定抽查和重点检查对象。企业自查出的税收问题，可依法从轻、减轻或不予处罚。自查阶段隐瞒问题不报告，或不按规定如实报告的，经税务机关检查确认，将依法处理。企业还应逐条对照税收检查问题，如实填写自查报告，若违规应逐笔列示;应缴(收回)税款的，需说明税款的所属期间，经所属主管税务机关确认后解缴入库。
相关企业可从市国税网上下载自查表报，并于15个工作日内递交自查报告。企业应报送税收自查承诺书，出口退(免)税企业自查报告及附表，外贸供货企业税收自查报告及附表。报表均以纸质与电子数据两种方式报送所属主管税务机关。报送方法为登录国税网站—“办税大厅”—“自查报告报送”。检查安排意见对我单位20XX年至20XX年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的'自查。现将自查情况报告如下：
一、企业概况
实收资本xx-xx，公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xx-xxx-x元。
二、自查情况
根据贵局大检查安排意见，我们重点对本企业20XX年至20XX年5月底以前的纳税情况进行了自查，自查结果为：
1.营业税检查情况：截止20XX年5月底，本企业少缴营业税：...元;城建税：...元;教育费附加：..元;土地增值税：...元;水利基金：2.元;少缴税的主要原因是：20XX年6月公司竞拍土地12.64亩，当时的成交价为每亩地500万元，原计划土地拿到后能尽快开工建设，加快资金回笼，但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍，以至于拖到现在无法拆迁，加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难，因此造成了税款的拖欠。
2.代扣税检查情况
根据税务局要求，我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督，并积极进行了代扣代缴，尽管如此目前还有一些问题：
①由于工程未决算，目前已付工程款...元，工程款暂未代扣税金。
②其他由于正在办理外派证，已付...元，暂未代扣税金。
经过自查，我们充分认识到了自己的错误，除积极补交税款外，在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规，学习税收知识，改正错误，遵纪守法，照章纳税，为国家富强，企业发展尽我们应尽的义务。
企业税收自查报告 4
依据你局《税务事项告诉书》(麦地税通【20xx】号)的有关要求，对我公司自成立至20xx年2月29日税款交纳状况展开自查，现将自查状况报告请示如下：
一、公司成立的背景和以后的市场情势
公司是为顺应“调和刀郎花园小区〞的需求而成立的。公司成立当前，遇到国度调整经济政策，对房地产业由扶持转为严厉控制，相继出台一系列变革办法，如取消房地产企业享用新办企业的免税待遇、进步购房户按揭购置住宅首付款的比例等，从而使企业遭到的政策压力越来越大，土地置办本钱高，从市场方面看，住宅产品的大中大户型、高中低价位的构造不合理，面向普通消费者的经济适用型住房比重偏小，曾经形成了必然水平的有效供应。
二、公司面临的窘境
公司成立时的900万元注册本钱金，扣除用于“调和刀郎花园小区〞工程的土地置办本钱后，后续开发资金没有到位。同时公司还面临着经历缺乏和人才缺乏的成绩，特别是缺乏市场定位方面的人才，因此在工程决策进程中往往只能优先进展本钱效益测算，无法在工程功用定位、确定潜在客户群等方面进展更多的剖析，在进展工程调研时思索更多的是短期效益，很少关注长效工程。
面对窘境，公司普通人从指导到员工没有畏缩，而是不时的探究市场、积聚经历。公司成立以来，经过不时的调查、测算、调研，公司掌握了少量的市场信息。
三、现有工程的.开展前景
公司成立以来“调和刀郎花园小区〞规划建立面积186000O，第一期规划建立面积46900O、2#楼20xx2O、3#楼6693O(宾馆)、4#楼20xx6O一期工程估计总投资8000多万元，其中门面房3650O以上，住宅36557O，合计：320套住宅。
四、对自查查处存在成绩的处理方案
印花税，土地运用税，契税，修建工程税等有关税从下个月起分阶段交，我们至今未销售任何商铺住宅，除此之外我们还没有牵扯营业税。
五、其他需求阐明的事项
1、我公司目前开发的这块地，为城市郊区，比拟偏远，我们无法吸引客户前来购房。
2、我们的运营状况一旦恶化或一些资金到位，应交纳的相应税务，我公司绝不拖欠。
六、声明：
我公司上述自查后果真实、合法、完好，附表内的数据真实、精确。如有不实，我公司愿承当法律责任。
企业税收自查报告 5
纳税自查报告就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的'问题，就口头通知你写个自查报告就可以。大概的格式:
"自查报告"第一行居中，然后第二行开始:列明他让你自查的问题;然后简单解释(千万不要太多字)
然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章。
如果是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，如果税务认可了就基本没有事情了，如果他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账。
不同行业的税负不一样,商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法:
第一部分:企业基本情况介绍;成立日期,法人是谁,经营地址，注册资金,经营范围,主营业务是什么,何时被认定为增值税一般纳税人;
第二部分,税负的原因:前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况,解释税负的原因:
1、行业特点;
2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。
3、签定大笔供货合同，需要准备库存。
4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。
第三部分：如果解决税负低的情况：扩大销售，提高产品质量;减少库存等等。以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查!
企业税收自查报告 6
根据x地税直查(xxx)xxx号文件要求，我公司高度重视x省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于xxx年7月x日-x日针对企业所得税进行自查。目前，自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下：
一、本次自查的时间范围和涉及的税种范围
本公司本次自查主要为xxx至xxx年度的企业所得税的缴纳情况。
二、自查工作的`原则
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司xxx至xxx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏。
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险。我公司结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我公司的税务工作管理水平。
三、自查结果
经过为期一周的自查工作，我公司xxx年—xxx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费。但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等。
通过此次自查，我公司xxx年—xxx年应补缴企业所得税x，x6、x元;其中：xxx年应补缴企业所得税4，580、76元;xxx年应补缴企业所得税8，5x、42元。具体情况如下：
1、xxx年度
我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额x，881、x元，应补缴企业所得税额4，580、76元，具体调增事项明细如下：
项目金额
未按照权责发生制原则分摊所属费用x，881、x
调增应纳税所得额小计x，881、x
应补缴企业所得税4，580、76
(1)未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额：我公司xxx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用x，881、x元，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【xxx】x4号文)第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额x，881、x元。
2、xxx年度
我公司所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34，x1、67元，应补缴企业所得税额8，5x、42元，具体调增事项明细如下：项目金额
购买无形资产直接费用化x，x1、67
无须支付的应付款项x，x0、x
调增应纳税所得额小计34，x1、67
应补缴企业所得税8，5x、42
(1)购买无形资产直接费用化：我公司xxx年x月购入财务软件x，3x、x元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》(国税发【xxx】x4号文)的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额x，x1、67元。
(2)无需支付的应付款项应调增应纳税所得额：我公司无需支付的xxx年应付莱思软件公司x，x0、x元，软件公司现己合并，并且该公司一直未催收该笔款项，根据x地税直函【xxx】89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额x，x0、x元。
企业税收自查报告 7
根据xx市国税稽通(xxx)445号通知书要求，我公司对xxx年度至xxx年度三年的增值税缴纳情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、企业基本情况
xx县xx煤业有限公司成立于二x三年十月，经营地址：xx县茅坪场镇白云村二组;法定代表人：xxx;注册资本：390万元;公司类型：有限责任公司;经营范围：煤矿投资，农副产品购销，煤炭开采、销售;增值税一般纳税人，税务登记证号：42x2588xxxxxxxx。
公司年设计生产能力x万吨，职工3x人，连续五年来被xx县人民政府授予“先进纳税单位”称号，成为xx县地方经济发展的龙头企业，为xx县税收发展做出了巨大的贡献。
公司主营煤炭开采、销售业务，兼营煤炭购销业务;增值税由xx县国家税务局征收，企业所得税由xx县地方税务局征收。销售方式为坑口交货，结算方式为现金或银行转账，运输费及杂费由购货方负担，增值税税率xxx年-xxx年为x%，xxx年为x%，进项税主要为火工品、电力、柴油、备品配件、坑木、轨道等。x年起机器设备等固定资产纳入抵扣范围。
公司自成立以来，严格按《税收征管法》、《增值税暂行条例》办理涉税业务。x年已通过宜昌市国税稽查局检查，x、x年也经过xx县国税稽查局检查，除因政策理解不透、操作不当等原因造成少缴部分税款以外，无重大偷逃国家税款行为，能取得这种优异成绩的主要原因是xx县国税局对企业的精心辅导和精细管理!
二、税金缴纳情况：
1、xxx年度纳税情况：
xxx年初公司库存原煤8x.x吨，当年生产原煤x4679.88吨，外购原煤329x.42吨，共销售原煤2x3x.28吨，实现销售收入49849498.43元，销项税额648x34.72元，进项税额xx9x.60元，缴纳增值税45735x.x元。其中自产原煤增值税负担率为9.57%，外购原煤增值税负担率为7.x%。
当年根据xx县国税局《关于对全县煤炭行业税收征管情况进行集中巡查的通知》精神，公司虚心接受检查，对发出商品等财务处理不当行为及时进行了更正，并足额缴纳了税金，xxx年1月x日，xx县国税稽查局对我公司xxx年1月1日至xxx年x月31日的的纳税情况进行了检查，并下达了税务行政处罚决定书“远国税稽罚(xxx)2号”文件，对公司未按规定设置账簿行为处以xxx元的`罚款，该罚款于xxx年1月x日上交。
2、xxx年度纳税情况：
xxx年度共生产原煤2x272吨，外购原煤47x8.34吨，销售原煤253968.x吨，实现销售收入799x230.43元，销项税额1x87549.96元，进项税额2768685.76元，缴纳增值税76x864.x元，其中自产原煤增值税税负率为x.x%，外购原煤增值税税负率为6.84%。
xxx年x月，根据xx县国税局关于加强煤炭行业税收管理的要求，公司在国税局的辅导下，通过自查的方式，补缴增值税2x687.66元，加收滞纳金2339.56元，于xxx年x月6日上缴入库。
3、xxx年度纳税情况
xxx年度共生产原煤x5365吨，外购原煤25866.91吨，销售原煤xx.54吨，实现销售收入52625469.36元，销项税额8946329.85元，进项税额3x98x.96元，其中生产设备抵扣进项税489x5.x元,应缴纳增值税款58965x.89元，实际入库6876334.67元。其中自产原煤增值税税负率x.57%，外购原煤增值随税负率2.46%。
xxx年3月，为提高纳税人税法遵从度，共同打造良好的税收环境，xx县国税局与我公司签订“纳税责任书”，征纳双方严格按照责任书规定的基本要求、基本职责、国税机关承诺事项执行。
根据责任书的职责，我公司对xxx年度增值税纳税情况进行自查，在自查过程中：发现xxx年7月x日支付汽车检修费96x.69元系维修鄂E6A363号小轿车费用，该小车不属于本公司固定资产，该费用不应该由本公司负担，固该维修费用82x.x元应予冲回，进项税额x95.55应予以转出。
以上是我公司xxx至xxx年度自查情况,现上报贵局，在今后的工作中，我们一定按照《会计法》、《税收征管法》的规定办事、建立健全会计制度，完善财务体系，争做纳税先进单位!
企业税收自查报告 8
我公司于20XX年5月2日-8号对公司20XX年1月—20XX年12月的账务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢!
一、企业基本情况
郑州×××××有限公司纳税识别号：××××××，依法成立于20XX年九月三十日，注册资本壹仟贰佰万圆整，公司股东是由×××、×××、×××构成。我公司按照房产项目开发过程设置了工程部、预算部、招采部、销售部负责项目全部销售工作。设立了综合部、财务部统管企业日常形成和财务工作，为业务部门进行支持和服务。企业目前同期运作的只有一个项目，组建项目部负责项目实施阶段的项目管理工作，由于企业人员不多，管理效率也不高，项目及公司管理工作由公司总经理担任。
该组织结构特点：
项目业务阶段性特点比较明显;不同阶段部门的'权力在不断变化，项目制下项目部职权与职能权之间冲突比较多
二、20XX年至20XX年纳税情况
20XX年纳税情况：本年度实现预售房款收入×××元;上缴营业税1元;上缴城建税1元;上缴土地增值税1元;土地使用税应缴1元、已上缴1元、应补税款1元;上缴印花税1元;上缴个人所得税1元;上缴教育费附加0元。
20XX年纳税情况：本年度实现预售房款收入0元;营业税应缴0元，已上缴0元，多缴应退税款0元;城建税应缴0元，已上缴0元，多缴应退税款0元;土地增值税应缴0元，已上缴0元，多缴应退税款0元;土地使用税应缴0元、已上缴0元、应补税款0元;印花税应缴0元、已上缴0元、应补税款0元;上缴个人所得税0元;上缴契税0元;上缴耕地占用税0元;教育费附加应缴0元，已上缴0元，多缴应退税款0元.
20XX年纳税情况：本年度实现预售房款收入0元;营业税应缴0元，已上缴0元，准予扣除税款0元;城建税应缴0元，已上缴0元，准予扣除税款0元;土地增值税应缴0元，已上缴0元，准予扣除税款0元;土地使用税应缴927871.28元、已上缴558440元、应补税款369431.28元;印花税应缴0元、已上缴0元、多缴应退税款0元;上缴个人所得税0元;教育费附加应缴0元，已上缴0元，准予扣除税款0元;地方教育费附加应缴0元、已上缴0元、多缴应退税款0元;
三、20XX年到20XX年接受税务检查情况
在这期间20XX年上半年县地税局稽查科对我公司账务进行过检查。
四、涉税情况的自查及结果
根据对20XX-20XX年账务自查及纳税情况，以及结合20XX年4月份之前纳税情况，结果如下：
营业税多缴应退0元;城建税多缴应退0元;土地增值税多缴应退0元;土地使用税应补税款0元;印花税应补税款0元;教育费附加多缴应退0元。综合以上纳税情况，应补税款0元。
企业税收自查报告 9
我公司成立于xxx年xx月，注册企业名称“xxxxxxxx限限责任公司”，座落于新疆乌鲁木齐市xxxxxxxxxx号，总占地面积为xxxx平方米，建筑面积约为xxxx多平方米。公司注册资金xxxx万元人民币。我公司在上级各部门领导的关心和指导下，立足于国家有关印刷管理的各项法律法规并结合工商、税务等部门的各项法律法规，深入学习，认真贯彻，坚决执行，杜绝一切违法违纪的经营行为。现将本公司20XX年度从事印刷经营活动的自查报告如下：
一、根据国家档案法和印刷业管理规定，健立了印刷品接单、承印验证、登记、保管、交付、残次品销毁等规章制度，所有客户一律签订印刷委托合同，印件原稿、印样、菲林、委印证明文件，统一建档立卷保管，以备查验。印刷管理规定张贴于公司业务部门显眼墙上，牢固树立依法印刷观念。我们坚决执行五项制度，针对存在的问题，即时加以整改，并完善了承印验证、登记、保管、交付和残次品销毁五项制度，统一按照要求认真填写《印刷品登簿》，同时制定和完善了相应的管理措施。做到在经营的过程中不断提升企业的形象、企业的诚信度，为印刷行业营造一个好的氛围出一份力。
二、在经营过程中我们通过学习、领会各项经营政策和法律法规，使企业逐步步入了一个良性循环的轨道，为以后的发展打下了良好的基础，在以后的经营过程中，我们要经常学习各项行政法规，将能做的事做的更好，争取能受到上级领导的好评，对违规乱纪的事，我们要杜绝，决不能让违规乱纪的事在我们企业孳生。
三、健立了以法人代表为主的安全生产领导小组，对新入职员工进行三级安全培训，从消防、环保、印刷开机、后道装订、印刷品识别等方面的安全知识进行培训，公司制订了安全生产规章制度和员工作业指导书。对不允许印刷的物品不接单、不设计、不印刷；生产中存在的安全隐患立即整改。
四、20XX年度实现工业总产值xxxx万元，实现主营业销售额xxxx万元。
五、遵照《产业结构调整指导目录》的方针，我们从建厂时就杜绝购置淘汰设备，使企业从一开始就与淘汰设备决裂，我们遵循优化产业结构，从提升企业的`竞争力着手，购置了国内当前市场上的注流设备，为企业在以后的行业竞争中显现优势打下了伏笔，在以后的经营过程中，我们将不断学习，敏锐洞察，拓展市场，不断壮大自己，为以后引进新设备，提升企业在行业中的竞争力而不断努力。我们以“以质量求生存，以信誉谋发展”为理念，严把产品质量关，决不让不合格产品走出企业。
六、本公司20XX年度未受到任何违规处罚。
回顾过去的20XX年，展望20XX年。我们将积极配合好上级各行政部门的工作，对组织的各项培训积极参加，并认真贯彻各项措施，及时上报各项数据，在今后的经营中，我们将一如继往的执行好各项法律法规，学习好各项管理措施，努力改善企业的不足，做到取精去粕，对企业自身的不足要经常自查，虽然20XX年各项管理措施都跟上去了，但还有一些不足之处，有些管理的措施没有监督到位，在以后的经营管理中，我们将对这些不足认真对待，彻底改善，并认真监督好各项制度措施的到位情况。
特此报告
企业税收自查报告 10
我公司是xx食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。注册资金1000万元。
我公司于20xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：
我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。
用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额；没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额；没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项；不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项；不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。
我公司取得的增值税普通发票、通用机打发票、手工发票等，已经国税官网查询，查询信息与票面均一致。
1、不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。
2、不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。
3、发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。
4、用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。
5、销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况；不存在以货抵债收入未记收入的情况；不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况；不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况
6、不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。
7、营业收入完整及时入账，现金收入按规定入账；给客户开具发票，相应的'收入按规定入账。按《营业税暂行条例》规定的时间确认收入，准时完成纳税义务。
8、不存在各种减免流转税及各项补贴、收到政府奖励，未按规定计入应纳税所得额。
9、不存在利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本、使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用、在成本费用中一次性列支达到固定资产标准的物品未作纳税调整；达到无形资产标准的管理系统软件，在营业费用中一次性列支，未进行纳税调整。
10、不存在计提的职工福利费、工会经费和职工教育经费超过计税标准，未进行纳税调整、计提的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和职工住房公积金超过计税标准，未进行纳税调整、计提的补充养老保险、补充医疗保险、年金等超过计税标准，未进行纳税调整。
11、不存在擅自改变成本计价方法，调节利润。
12、不存在超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销：计提折旧时固定资产残值率低于税法规定的残值率或电子类设备折旧年限与税收规定有差异的，未进行纳税调整；计提固定资产折旧和无形资产摊销年限与税收规定有差异的部分，已进行了纳税调整。
13、不存在超标准列支业务宣传费、业务招待费和广告费、擅自扩大技术开发费用的列支范围，享受税收优惠。
企业以各种形式向职工发放的工薪收入已依法扣缴个人所得税。
我公司将在税收专项检查纳税自查中，及时、准确的完成我公司税收自查工作。
企业税收自查报告 11
根据你局《税务事项通知书》(麦地税通【20xx】号)的有关要求，对我公司自成立至20xx年2月29日税款缴纳情况开展自查，现将自查情况汇报如下：
一、公司成立的背景和当前的市场形势
公司是为适应“和谐刀郎花园小区”的需要而成立的。公司成立以后，遇到国家调整经济政策，对房地产业由扶持转为严格控制，相继出台一系列改革措施，如取消房地产企业享受新办企业的免税待遇、提高购房户按揭购买住宅首付款的比例等，从而使企业受到的政策压力越来越大，土地购置成本高，从市场方面看，住宅产品的大中小户型、高中低价位的结构不合理，面向普通消费者的经济适用型住房比重偏小，已经造成了一定程度的无效供给。
二、公司面临的困境
公司成立时的900万元注册资本金，扣除用于“和谐刀郎花园小区”项目的土地购置成本后，后续开发资金没有到位。同时公司还面临着经验不足和人才不足的问题，特别是缺乏市场定位方面的人才，因而在项目决策过程中往往只能优先进行成本效益测算，无法在项目功能定位、确定潜在客户群等方面进行更多的.分析，在进行项目调研时考虑更多的是短期效益，很少关注长效项目。
面对困境，公司一般人从领导到员工没有退缩，而是不断的探索市场、积累经验。公司成立以来，通过不断的考察、测算、调研，公司掌握了大量的市场信息。
三、现有项目的发展前景
公司成立以来“和谐刀郎花园小区”规划建设面积186000㎡，第一期规划建设面积46900㎡、2#楼20xx2㎡、3#楼6693㎡(宾馆)、4#楼20xx6㎡一期项目预计总投资8000多万元，其中门面房3650㎡以上，住宅36557㎡，共计：320套住宅。
三、自查结果
我公司土地购置后，后续开发资金不到位，影响按计划开发建设，我们只能开发3#楼、4#楼建设。
分年度对涉及的营业税及其附加、车船税和印花税及契税等各税种的应计提数、已计提数、少计提数、应缴数、已缴数和少缴数逐个进行说明。
四、对自查查处存在问题的解决方案
印花税，土地使用税，契税，建筑工程税等有关税从下个月起分阶段交，我们至今未销售任何商铺住宅，除此之外我们还没有牵扯营业税。
五、其他需要说明的事项
1、我公司目前开发的这块地，为城市郊区，比较偏僻，我们无法吸引客户前来购房。
2、我们的经营情况一旦好转或一些资金到位，应交纳的相应税务，我公司绝不拖欠。
六、声明：
我公司上述自查结果真实、合法、完整，附表内的数据真实、准确。如有不实，我公司愿承担法律责任。
企业税收自查报告 12
根据税务部门关于开展税收自查工作的通知要求，我公司（XX市XX商贸有限公司，统一社会信用代码：XXXXXX）围绕20XX年1月1日至20XX年12月31日期间的增值税缴纳情况开展全面自查，现将自查结果报告如下：
一、自查范围与方式
本次自查覆盖公司增值税销项税额、进项税额、应纳税额计算及申报全流程，重点核查了商品销售收入确认、增值税专用发票取得与认证、进项税额转出等关键环节。通过比对财务账簿、增值税申报表、发票管理系统数据，结合凭证抽查（抽查比例30%）、合同档案核查等方式，确保自查结果真实准确。
二、自查发现的问题
（一）销售收入确认滞后。20XX年第三季度，公司有3笔商品销售业务（合计金额86.5万元，税额11.25万元），因未及时收到客户签收单据，延迟至第四季度确认收入并申报纳税，违反了增值税“纳税义务发生时间为收讫销售款项或取得索取销售款项凭据的当天”的规定。
（二）进项税额抵扣不规范。自查发现20XX年5月取得的1张运输服务增值税专用发票（金额12万元，税额1.08万元），因对应的'运输业务为员工福利采购服务，属于不得抵扣进项税额范围，但已误认证抵扣，未做进项税额转出处理。
（三）发票管理疏漏。部分商品零售业务（合计金额32万元）未按规定开具增值税普通发票，仅以收款收据替代，不符合“销售货物需按规定开具发票”的要求。
三、整改措施与结果
（一）补缴税款与滞纳金。针对收入确认滞后问题，公司已在2024年1月增值税申报时补报收入86.5万元，补缴增值税11.25万元；针对进项税额误抵扣问题，已做进项税额转出1.08万元，并按规定缴纳滞纳金合计0.32万元（税款滞纳天数均在30天内）。
（二）规范发票管理。对未开具发票的零售业务，已逐一联系客户补开增值税普通发票，目前已完成28万元收入的发票补开，剩余4万元因客户失联，已留存收款凭证及销售记录备查；同时修订《发票管理制度》，明确开票时限与责任分工，每月开展发票开具情况核查。
（三）加强政策学习。组织财务人员参加增值税政策专项培训（2024年1月已开展1次），重点学习纳税义务发生时间判定、进项税额抵扣范围等内容，确保后续申报合规。
四、未来改进计划
公司将建立增值税常态化自查机制，每月末由财务部门对销售收入确认、进项税额抵扣情况进行专项核查；完善发票管理系统，实现“销售业务触发开票提醒”功能，避免开票遗漏；每季度邀请税务顾问开展政策解读，提升财务人员专业能力，确保依法合规纳税。
企业税收自查报告 13
我公司（XX市XX机械制造有限公司，统一社会信用代码：XXXXXX）为制造业一般纳税人，根据税务部门要求，对20XX年度企业所得税缴纳情况开展自查，现将结果报告如下：
一、自查基础信息
公司20XX年度营业收入3200万元，利润总额450万元，已预缴企业所得税112.5万元（适用25%企业所得税税率）。自查范围包括收入总额确认、税前扣除项目、税收优惠享受等方面，通过比对利润表、企业所得税申报表、成本费用凭证及资产折旧台账，确保数据准确。
二、自查发现的问题
（一）税前扣除凭证不合规。20XX年发生的2笔劳务费用（合计金额18万元），仅取得收款方开具的自制收据，未取得合法有效的发票，已在税前扣除，违反了“税前扣除需取得合法有效凭证”的.规定。
（二）资产折旧计提错误。公司20XX年6月购入的1台生产设备（原值60万元，预计使用年限10年），误按5年计提折旧，多计提折旧3万元（正确年折旧额6万元，实际计提9万元），导致税前多扣除折旧费用。
（三）研发费用加计扣除不完整。20XX年公司发生研发费用80万元，其中“研发人员差旅费”12万元未纳入加计扣除范围（符合研发费用加计扣除政策要求），导致少享受加计扣除额9万元（按75%加计扣除比例计算）。
三、整改落实情况
（一）补正税前扣除凭证。已联系劳务提供方补开增值税普通发票，目前18万元劳务费用发票已全部取得，相关凭证已补充归档；对无法取得合规凭证的情况，制定《税前扣除凭证管理办法》，要求业务部门在费用发生时优先取得发票。
（二）调整资产折旧与应纳税所得额。对多计提的3万元折旧，已在20XX年度企业所得税汇算清缴时做纳税调增处理，补缴企业所得税0.75万元（3×25%）；重新梳理固定资产台账，按税法规定调整折旧年限与残值率，确保后续计提合规。
（三）补享研发费用加计扣除。在汇算清缴时补充申报研发费用加计扣除额9万元，减少应纳税所得额9万元，抵减已预缴税款2.25万元，最终确认20XX年度应缴企业所得税111万元（112.5+0.75-2.25），已完成税款清算。
四、长效管理措施
建立“税前扣除凭证审核台账”，对费用报销实行“先审凭证合规性，再做账务处理”；每季度由财务部门联合研发部门核查研发费用归集情况，确保加计扣除政策应享尽享；每年聘请第三方税务师事务所开展企业所得税汇算清缴鉴证，降低申报风险。
企业税收自查报告 14
XX市XX咨询服务有限公司（统一社会信用代码：XXXXXX）主要从事企业管理咨询服务，根据税务部门税收自查工作要求，我公司对20XX年度印花税缴纳情况进行全面自查，报告如下：
一、自查范围与税种
本次自查涵盖20XX年1月至12月期间签订的各类应税合同（咨询服务合同、房屋租赁合同、采购合同等）、产权转移书据及营业账簿，涉及印花税税目包括“技术合同”“财产租赁合同”“购销合同”“营业账簿”等，采用“合同台账核对+申报表比对”的'方式开展自查。
二、自查发现的问题
（一）应税合同未足额申报。20XX年公司签订咨询服务合同120份，合计金额580万元（按“技术合同”税目，税率0.03%），其中15份合同（金额75万元）因未及时录入合同台账，未申报缴纳印花税225元（750000×0.03%）。
（二）财产租赁合同税率适用错误。20XX年1月签订的房屋租赁合同（金额48万元，租期1年），误按“技术合同”税率0.03%申报，应按“财产租赁合同”税率0.1%申报，少缴印花税336元（480000×（0.1%-0.03%））。
（三）营业账簿印花税漏报。20XX年公司新增实收资本200万元，按“营业账簿”税目（税率0.025%）应申报缴纳印花税500元，因财务人员疏忽未申报。
三、整改与补缴情况
（一）补缴印花税及滞纳金。针对上述问题，公司已足额补缴印花税1061元（225+336+500），并按规定缴纳滞纳金48元（滞纳天数均在60天内），税款及滞纳金已通过电子税务局完成缴纳。
（二）规范合同台账管理。建立“应税合同分类台账”，按税目登记合同编号、金额、签订日期、应缴印花税等信息，由业务部门在合同签订后3个工作日内提交财务部门，确保及时申报。
（三）强化税率学习。组织财务人员学习《印花税税目税率表》，重点区分“技术合同”“财产租赁合同”“购销合同”的适用范围与税率，制作税率对照表张贴于财务办公室，避免税率适用错误。
四、后续管理计划
每月末由财务部门对当月签订的合同进行印花税合规性核查，确保“签订即登记、登记即申报”；每年年初对营业账簿（实收资本、资本公积）变动情况进行专项核查，及时申报缴纳印花税；每半年开展一次印花税政策培训，提升财务人员业务能力，杜绝漏报、错报问题。
企业税收自查报告 15
XX市XX房地产开发有限公司（统一社会信用代码：XXXXXX）主要从事住宅房地产开发，根据税务部门要求，对20XX年度土地增值税预缴及清算情况开展自查，报告如下：
一、自查项目与期间
本次自查涉及公司20XX年在售的“XX花园”项目（已预售80%，未完成土地增值税清算），自查期间为20XX年1月1日至20XX年12月31日，重点核查土地增值税预缴申报、扣除项目归集、销售收入确认等环节，通过比对预售台账、预缴申报表、成本费用凭证开展工作。
二、自查发现的问题
（一）预缴税率适用错误。“XX花园”项目属于普通标准住宅，20XX年预售收入1.2亿元，应按1.5%预缴土地增值税，但公司误按2%预缴，多缴土地增值税60万元（12000×（2%-1.5%））。
（二）扣除项目归集不规范。20XX年发生的`“项目营销设施建造费”150万元，应计入“开发间接费用”作为土地增值税扣除项目，但公司误计入“销售费用”，未纳入扣除项目归集，影响后续清算扣除。
（三）销售收入确认滞后。20XX年12月有5套商品房已签订预售合同并收取房款（合计金额800万元），因未完成网签，未计入当月预售收入预缴土地增值税，少缴税款12万元（800×1.5%）。
三、整改措施
（一）申请多缴税款退税。已向税务部门提交多缴土地增值税退税申请，提供预缴申报表、项目备案证明（普通标准住宅）等资料，目前退税流程已启动，预计3个月内完成退税。
（二）调整扣除项目归集。对“项目营销设施建造费”150万元，已重新梳理账务，调整至“开发间接费用”科目，并补充归集相关凭证，确保后续清算时可正常扣除；制定《土地增值税扣除项目管理办法》，明确开发成本、开发间接费用的归集范围。
（三）补报预售收入并预缴税款。已将800万元预售收入补计入20XX年度预售台账，在2024年1月土地增值税预缴申报时补缴税款12万元，并按规定缴纳滞纳金0.18万元（滞纳天数30天）。
四、长效风险防控
建立“土地增值税预缴台账”，按项目、月份登记预售收入、预缴税率、预缴税款，每月与税务部门预缴系统比对；每季度由财务部门联合成本部门核查扣除项目归集情况，确保符合土地增值税政策要求；在项目达到清算条件前6个月，聘请税务师事务所开展清算辅导，避免清算风险。
企业税收自查报告 16
XX市XX跨境电商有限公司（统一社会信用代码：XXXXXX）主要从事跨境电商零售出口业务，适用“9710”跨境电商出口退税模式，根据税务部门要求，对20XX年度出口退税情况开展自查，报告如下：
一、自查范围与内容
本次自查覆盖20XX年1月至12月期间的出口退税业务，包括出口货物报关单、增值税专用发票、出口合同、收汇凭证等单证的合规性，以及退税申报、单证备案、视同内销征税等环节，采用“单证逐笔核查+系统数据比对”的方式开展。
二、自查发现的问题
（一）单证备案不完整。20XX年有12笔出口业务（涉及退税金额18万元），未按规定备案出口货物装货单、提单等单证，仅留存了报关单与发票，不符合“出口退税需备案全套单证”的'要求。
（二）收汇期限超期。20XX年5月有1笔出口业务（金额12万美元，退税金额10.2万元），因客户延迟付款，收汇期限超过出口之日起90天，未按规定向税务部门申请延期收汇，存在不得退税的风险。
（三）视同内销未申报。20XX年3月有1笔出口业务（金额8万美元），因客户取消订单导致货物退运，公司未按规定将其视同内销申报纳税，少缴增值税7.84万元（按适用税率13%计算）。
三、整改落实
（一）补充单证备案。已联系货运代理公司补开装货单、提单等单证，目前12笔业务的全套备案单证已整理归档，并建立“出口退税单证备案台账”，明确备案时限（出口后15日内）与责任人。
（二）申请延期收汇。已向税务部门提交延期收汇申请，提供客户付款承诺函、银行催收记录等资料，目前申请已获批，该笔业务可正常办理退税。
（三）补报视同内销税款。已在2024年1月增值税申报时，将退运业务视同内销申报，补缴增值税7.84万元，并按规定缴纳滞纳金0.39万元（滞纳天数60天）。
四、后续管理优化
建立“出口退税全流程管控台账”，实时跟踪出口、报关、收汇、退税进度；与客户签订合同时明确收汇期限，提前30天提醒客户付款；每月开展出口退税单证合规性核查，每季度邀请退税专家开展政策培训，确保出口退税业务全流程合规。
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