2017年证券从业资格《证券市场基础知识》备考冲刺题及答案
证券发行市场又称为“一级市场”或“初级市场”，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序，向投资者出售新证券所形成的市场。下面小编为大家整理的证券从业资格《证券市场基础知识》备考冲刺题，欢迎大家参考学习。
一、多项选择题
1.按照在一定条件下，能否由原发行的股份公司出价赎回为依据，优先股可分为( )。
A.不可赎回优先股
B.可转换优先股
C.可赎回优先股
D.不可转换优先股
2.普通股股东行使资产收益权受到法律和其他方面的条件限制，其中其他方面的限制包括( )。
A.公司的经营环境
B.公司对现金的需要
C.股东所处的地位
D.公司进入资本市场获得资金的能力
3.我国《公司法》规定，除法律、行政法规规定不可作为出资的财产外，股东可以用货币出资，也可以用( )等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。
A.人力资本
B.实物
C.知识产权
D.土地使用权
4.下列表述中，符合我国《公司法》关于公司股东权利的规定是( )。
A.查阅公司章程
B.持有的股份可以依法转让
C.查阅股东名册
D.对公司的经营管理提出咨询
5.对投资者而言，优先股是一种比较安全的投资对象，这是因为( )。
A.在公司财产清偿时先于普通股票
B.股息收益稳定
C.在公司财产清偿时后于普通股票
D.风险相对较小
6.当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的'分配上，优先股股东排在( )。
A.普通股之后
B.普通股之前
C.债权人之前
D.债权人之后
7.股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易被区分为( )。
A.普通股
B.优先股
C.非流通股
D.流通股
8.有限售条件股份包括( )。
A.其他内资持股
B.国有法人持股
C.外资持股
D.国家持股
9.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体可以用货币出资，也可以用( )等其他形式的资产作价出资。
A.实物
B.工业产权
C.非专利技术
D.土地使用权
10.我国境外上市外资股主要由( )等构成。
A.B股
B.N股
C.日股
D.S股
11.未上市流通股份中的发起人股份包括( )。
A.境外法人持有股份
B.境内法人持有股份
C.境内上市外资股
D.国家持有股份
12.上市公司股权分置改革是通过( )之间的利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。
A.债券持有人
B.流通股股东
C.优先股股东
D.非流通股股东
参考答案及解析:
1.【答案】AC
【解析】依据该优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回这一条件，优先股可分为可赎回优先股票和不可赎回优先股票。可赎回优先股票是指在发行后一定时期，可按特定的赎买价格由发行公司收回的优先股票;优先股不可赎回优先股票是指发行后根据规定不能赎回的优先股票。
2.【答案】ABCD
【解析】普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件：①法律上的限制;②其他方面的限制，如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境以及公司进入资本市场获得资金的能力等。
3.【答案】BCD
【解析】我国《公司法》规定，股东既可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。
4.【答案】ABCD
【解析】根据《公司法》规定，普通股股东的权利主要包括：①公司重大决策参与权;②公司资产收益权和剩余资产分配权;③其他权利，主要包括：第一，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询;第二，股东持有的股份可依法转让;第三，优先认股权。
5.【答案】ABD
【解析】对投资者而言，由于优先股票的股息收益稳定可靠，在财产清偿时也先于普通股票股东，因而风险相对较小，不失为一种较安全的投资对象。
6.【答案】BD
【解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东分配公司的剩余资产，但通常是按优先股票的面值清偿。
7.【答案】CD
【解析】由于历史原因，我国证券市场存在股权分置的现象。股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被划分为非流通股和流通股，这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。
8.【答案】ABCD
【解析】有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、董事、监事、高级管理人员持有的股份等。具体内容包括：①国家持股;②国有法人持股;③其他内资持股;④外资持股。
9.【答案】ABCD
【解析】作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，既可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估资产作价。
10.【答案】BCD
【解析】境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。香港的英文是HONG KONG，取其首字母，在香港上市的外资股就称为H股。依此类推，纽约的第一个英文字母是N，新加坡的第一个英文字母是S，因此，在纽约、新加坡上市的外资股分别称为N股、S股。A项，而B股是指境内上市外资股。
11.【答案】ABD
【解析】未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体内容包括：发起人股份，募集法人股份，内部职工股，优先股或其他。其中，发起人股份包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指个别公司发起人与以上分类有区别的特殊情况。
12.【答案】BD
【解析】股权分置不能适应资本市场改革开放和稳定发展的要求，必须采取股权分置改革，消除非流通股和流通股的流通制度差异。上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易做出的制度安排。