2025基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案（通用5套）
在学习和工作的日常里，我们最离不开的就是练习题了，多做练习方可真正记牢知识点，明确知识点则做练习效果事半功倍，必须双管齐下。大家知道什么样的习题才是规范的吗？下面是小编帮大家整理的2025基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案，仅供参考，大家一起来看看吧。
基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案 1
1.必须披露上市交易公告书的基金品种包括(D)。1、封闭式基金;2、上市开放式基金;3、交易型开放式指数基金;4、分级基金子份额
A.1,2
B.1,2,3
C.2,3,4
D.1,2,3,4
2.基金管理人内部控制机制的四个层次不包括(D)。
A.员工自律
B.各部门主管的检查监督
C.管理层对人员和业务的监督控制
D.股东大会的检查、监督和指导
3.某混合型基金参与网下申购新股公开增发，由于公司在申购过程中未去审慎了解和预估实际中签率，申购数量过大，出现持新股市值占基金资产净值比例达 14.85%的情况，违反《基金运作管理办法》的规定，该事件所引起的风险属于(B)。
A.操作风险
B.法律合规风险
C.流动性风险
D.市场风险
4.我国分级基金的募集包括(B)和()两种方式。
A.现金募集、非现金募集
B.合并募集、分开募集
C.场内募集、场外募集
D.直销募集、分销募集
5.明确基金销售目标客户市场，最需要解决的问题是(D)。
A.考核激励基金销售人员
B.选择基金投资机会
C.完善基金产品线
D.分析投资者的需求
6.基金从业人员职业道德最为基础的要求是(B)。
A.诚实可信
B.守法合规
C.专业审慎
D.保守秘密
7.专业审慎是基金从业人员应当具备与其职业活动相适应的职业技能，是调整基金从业人员与(B)之间关系的道德规范。
A.基金监管
B.职业
C.投资人
D.社会关系
8.对公募基金信息披露的要求，以下错误的是(A)。
A.应保证投资人实时了解基金投资组合信息
B.应确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露
C.应保证投资人能够按照基金合同的约定估值公开披露的信息资料
D.应保证所有披露信息的真实性、准确性和完整性
9.基金份额的登记、确认是(A)的职责之一。
A.注册登记机构
B.中央结算公司
C.销售机构
D.基金托管人
10.在宣传推介材料(D)，基金销售机构应当向有关部门报备相关材料。
A.发布结束后 3个工作日内
B.发布之日前 3个工作日
C.发布之日前 5个工作日
D.发布之日起 5个工作日内
11.根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起(D)内做出注册或者不予注册的决定。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.6个月
12.关于守法合规职业道德的要求，以下表述错误的是(B)。
A.基金从业人员应当配合基金监管机构的监管
B.当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，基金从业人员可选择遵守宽松的规范内容
C.不负有监管职责的基金从业人员，也应当监督他人的行为是否符合法律法规的'要求
D.守法合规的前提是熟悉相关的法律法规等行为规范
13.某基金公司的财务人员休产假，为控制人力成本，公司安排基金会计兼职从事公司财务清算工作。关于该安排，以下描述正确的是(D)。
A.体现了有效性原则
B.违反了效率性原则
C.体现了成本效益原则
D.违反了独立性原则
14.关于私募基金的监管，以下描述正确的是(D)。
A.设立私募基金管理机构需经证监会审批
B.发行私募基金需经中国基金业协会审批
C.中国基金业协会对私募基金实施统一监管的职责
D.发行私募基金不设行政审批
15.某 ETF基金在集中申购期间因接受某股票超比例换购导致资产严重损失，事后分析认为公司制度未能覆盖 ETF基金管理环节。该事件反映该基金公司在内部控制方面违背了以下哪项原则，(D)。
A.独立性原则
B.有效性原则
C.相互制约原则
D.健全性原则
16.下列不属于货币市场工具的是(B)。
A.银行回购协议
B.中长期债券
C.短期政府债券
D.商业票据
17. Brison模型将股票型基金的超额收益归因于(C)、行业与证券选择和交叉效应。
A.市场因素
B.随机因素
C.资产配置
D.运气因素
18.关于政策风险，以下表述错误的是(A)。
A.市场风险即政策风险
B.政策风险是指因宏观政策的变化导致的对基金收益的影响
C.政策风险的管理主要在于对国家宏观政策的把握和预测
D.宏观政策包括财政政策、产业政策、货币政策等都会对基金收益造成影响
19.证券投资基金的会计报表通常不包括(D)。
A.利润表
B.资产负债表
C.净值变动表
D.现金流量表
20.关于基金投资者教育工作的基本原则，理解错误的是(C)。
A.不可替代市场参与者的监管工作
B.将投资者教育纳入各业务环节
C.存在广泛适用的投资者教育计划
D.有助于监管机构保护投资者
基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案 2
1.资产负债表中的所有者权益不包括( )。
A.股本
B.应付票据
C.资本公积
D.盈余公积
2.利润表的终点是( )。
A.特定会计期间的收入
B.本期的所有者盈余
c.与收入相关的成本费用
D.本期的所有者权益
3.一家企业的应收账款周转率为5，那么该家企业平均需花( )天收回一次账面上的全部应收账款。
A.5
B.73
C.30
D.70
4.财务报表分析是( )进行证券分析的重要内容。
A.公司董事
B.总经理
C.基金投资商
D.基金投资经理或研究员
5.( )是用来衡量企业长期偿债能力的指标。
A.流动性比率
B.财务杠杆比率
C.营运效率比率
D.盈利能力比率
6.权益乘数的计算方法是( )。
A.资产除以所有者权益
B.负债除以所有者权益
C.资产除以负债
D.负债除以资产
7.李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后李先生能取到的总额是( )元。
A.1250
B.1050
C.1200
D.1276
8.按照( )的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。
A.复利
B.单利
C.贴现
D.现值
9.某企业有一张带息票据(单利计息)，面额为12000元，票面利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期(共60天)，则到期日的利息为( )元。
A.60
B.120
C.80
D.480
10.某公司从银行取得贷款30万元，年利率为6%，贷款期限为3年，到第3年年末一次偿清，该公司应付银行本利和为( )万元。
A.36.74
B.38.57
C.34.22
D.35.73
证券投资基金基础知识单选题答案解析
1.【答案】B
【解析】所有者权益包括以下四部分：一是股本，即按照面值计算的股本金。二是资本公积，包括股票发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产、政府专项拨款转入等。三是盈余公积，又分为法定盈余公积和任意盈余公积。四是未分配利润，指企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。
2.【答案】B
【解析】利润表的起点是公司在特定会计期间的收入，然后减去与收入相关的成本费用;利润表的终点是本期的所有者盈余。利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润(或盈余)。
3.【答案】B
【解析】应收账款周转天数=365/应收账款周转率=365/5=73(天)。
4.【答案】D
【解析】财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容，通过财务报表分析，可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。
5.【答案】B
【解析】与流动性比率一样，财务杠杆比率同样是分析企业偿债能力的风险指标。不同的是，财务杠杆比率衡量的是企业长期偿债能力。由于企业的长期负债与企业的'资本结构及使用的财务杠杆有关，所以称为财务杠杆比率。
6.【答案】A
【解析】权益乘数和负债权益比是由资产负债率衍生出来的两个重要比率，权益乘数的计算方法是资产除以所有者权益。
7.【答案】A
【解析】5年后李先生能取到的总额为：1000×(1+5%×5)=1250(元)。
8.【答案】A
【解析】复利是计算利息的一种方法。按照这种方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。这里所说的计息期，是指相邻两次计息的时间间隔，如年、月、日等。
9.【答案】C
【解析】该票据到期利息为：12000×4%×60/360=80(元)。
10.【答案】D
【解析】第n期期末终值的一般计算公式为：FV=PV×(1+i)n。故公司应付银行本利和为：30×(1+6%)3=35.73(万元)。
1.【答案】A
【解析12013年9月6日，首批3个5年期国债期货合约正式在中国金融期货交易所推出。
2.【答案】c
【解析】期货交易中的头寸是指多头或空头。对冲平仓这一交易行为是指若持仓者在到期日前改变已有的头寸，在市场上买卖与自己合约品种、数量相同但方向相反的期货。
3.【答案】B
【解析】期货合约的交易时间是固定的，一般每周营业5天，周六、周日及国家法定节假日休息。一般每个交易日分为两盘，即上午盘和下午盘。各交易品种的交易时间也可以不同，由交易所安排。
4.【答案】D
【解析】期权合约的标的资产即期权合约中约定交易的资产，可以是实物商品、金融资产、利率、汇率或各种综合价格指数等。
5.【答案】D
【解析】期权合约的价值可以分为两部分：内在价值和时问价值。一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和。
6.【答案】A
【解析】按期权买方执行期权的时限分类，期权可分为欧式期权、美式期权。欧式期权指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，既不能提前也不能推迟。美式期权则允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权。
7.【答案】C
【解析】期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值。一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和。时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值。
基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案 3
1.监事会可以行使的职权包括( )。
A：检查公司财务
B：提议召开临时股东会
C：当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事经理予以纠正
D：制定公司的具体规章
[答] A B C
2、下列说法正确的有( )。
A：独立董事所发表的意见应在董事会决议中列明
B：公司的关联交易必须由独立董事签字后方能生效
C：两名以上的独立董事可提议召开临时股东大会
D：独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其他部门报告情况
[答] A B C D
3.基金管理公司董事会审议( )时，须经三分之二的独立董事同意方可生效。
A：基金管理公司的关联交易
B：基金管理公司董事、高级管理人员的薪酬及其他形式的报酬
C：基金管理公司租用基金专用交易席位
D：基金管理公司聘请或更换会计师事务所
[答] A B C D
4.《证券投资基金行业公约》规定禁止的行为有( )。
A：从事内幕交易
B：发布基金的广告宣传
C：从业人员为自己或他人买卖股票
D：贬损同行
[答] A B C D
5.公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括( )。
A：健全性原则
B：独立性原则
C：相互制约原则
D：成本效益原则
[答] A B C D
6.公司制定内部控制制度必须遵循原则包括( )。
A：全面性原则
B：审慎性原则
C：有效性原则
D：实时性原则
[答] A B C D
7.全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是( )。
A：一线岗位实行双人、双责、双职
B：相关部门、相关岗位之间相互监督制衡
C：内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
D：会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
[答] A B C
8.上网定价发行的手续费由上交所、深交所按实际认购基金成交金额的( )提取。
A.1%
B.2%
C.3%
D.3.5%
[答] D
9.我国《证券投资基金管理暂行办法》规定上，封闭式基金的存续期不得少于( )年，最低募集数额不得少于( )亿元。
A.15 2
B.5 3
C.15 3
D.5 2
[答] D
10.开放式基金成立初期，可以在基金契约和招募说明书中规定的期限内只接受申购，不办理赎回，但该期限最长不得超过( )个月。
A.1
B.2
C.3
D.4
[答] C
1.基金清算账册及有关资料由基金托管人保存( )。
A.15年
B.60天
C.1年
D.15天
[答] D
2.自基金终止之日起( )个工作日内成立清算小组。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] A
3.基金终止并报中国证监会备案后( )个工作日内由清算小组公告。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] B
基金托管人更换
4.新任基金托管人由( )提名。
A：基金主要发起人
B：基金管理人
C：基金管理人或基金主要发起人
D：基金持有人大会
[答] B
5基金托管人更换后，一般由基金管理人在中国证监会和中国人民银行批准后( )个工作日内公告。
A：7
B：15
C：5
D：3
[答] C
6代表基金份额( )以上的`基金持有人出席时，基金持有人大会方可召开。
A：15%
B：50%
C：51%
D：30%
[答] D
基金主要发起人要求
7通知召开基金拓有人大会，召集人应当至少提前( )个工作日公告基金持有人大会的召开时间、表决内容和方式等事项。
A：30
B：15
C：60
D：7
[答] A
8.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。
A：15
B：7
C：10
D：30
[答] C
9.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。
A：1
B：2
B：3
D：4
[答] C
开放式基金销售方式
10.下列不是清算小组成员的是( )。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金持有人
D.基金发起人
[答] C
1.机构投资者采用内部管理还是外部管理往往取决于( b )。
A.机构的性质
B.机构的规模
C.法人的判断
D.实力的雄厚
2.( b )取决于投资者的风险厌恶程度。
A.风险容忍度
B.风险承担意愿
C.收益要求
D.风险承受能力
3.私募基金的投资产品面向不超过( b )人的特定投资者发行。
A.100
B.200
C.150
D.300
4.投资组合管理的一般流程不包括(d )
A.了解投资者需求
B.制定投资政策
C.投资组合构建
D.承诺收益
5.通常情况下，投资期限越长，则投资者对流动性的要求( b )。
A.越高
B.越低
C.没变化
D.不确定
基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案 4
一、单项选择题
第1题 契约型基金公司其基金合同的订立即表明了基金的成立，以下( )属于与股权投资业务有关的内容。
A.交易及清算交收安排
B.违约责任
C.私募基金财产的估值和会计核算
D.当事人及其权利义务基金的费用与税收
参考答案：D
第2题 清算退出的程序是( )。
A.调查和清理公司财产-制订清算方案-了结公司债权、债务-分配公司剩余财产
B.制订清算方案-调查和清理公司财产-了结公司债权、债务-分配公司剩余财产
C.调查和清理公司财产-了结公司债权、债务-制订清算方案-分配公司剩余财产
D.调查和清理公司财产-提交股东大会-制订清算方案-分配公司剩余财产
参考答案：A
第3题 监督机构应当按照法律法规和账户监督协议的约定，对募集结算资金专用账户实施有效监督，承担保障基金募集结算资金划转安全的( )责任。
A.单独
B.连带
C.监督
D.重大
参考答案：B
第4题 根据我国《公司法》，下列说法属于公司合并程序的是( )。
Ⅰ.合并各方签订合并协议
Ⅱ.编制资产负债表及财产清单
Ⅲ.自作出合并决议之日起10日内通知债权人
Ⅳ.自作出合并决议之日起30日内在报纸上公告
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：C
Ⅰ.月度财务报告
Ⅱ.季度财务报告
Ⅲ.年度及财务报告
Ⅳ.重大事项报告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
第6题 符合下列条件之一的股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员，可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格，包括( )。
Ⅰ.从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上，且参与并成功退出至少两个项日：符合本条件的，需提交参与项目成功退出证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式
Ⅱ.担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员，且从业12年及以上：符合本条件的，需提交企业和个人的相关证明和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式
Ⅲ.从事经济社会管理工作12年及以上的高级管理人员：符合本条件的，需提交有关组织部门出具的任职证明
Ⅳ.在大专院校、研究机构从事经济、金融等相关专业教学研究12年及以上，并获得教授或研究员职称的：符合本条件的，需要提交相关资格证书和两份行业知名人士署名的推荐信，推荐信中应附有推荐人职务及联系方式
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
第7题 股权投资母基金的特点和作用有( )。
A.分散风险;专业管理
B.投资机会;规模优势
C.富有经验;资产规模
D.以上都是
参考答案：D
第8题 公开募集基金的基金管理人应当履行的`职责有( )。
Ⅰ.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜
Ⅱ.办理基金备案手续
Ⅲ.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
Ⅳ.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
第9题 股份有限公司的权力机构是( )。
A.股东大会
B.董事会
C.监事会
D.职工代表大会
参考答案：A
第10题 股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司( )。
A.法定公积金
B.任意公积金
C.盈余公积金
D.资本公积金
参考答案：D
基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案 5
判断题
1.优先股票是一种特殊股票，优先股票的股息率是浮动的，其持有者的股东权利不受限制，但在公司盈利和剩余财产的分配上比普通股股东享有优先权。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
2.国民经济运行经常表现为扩张与收缩的周期性交替，每个周期一般都要经过高涨、危机、萧条、复苏四个阶段，即所谓的景气循环。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
3.中央银行通常采用存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务等货币政策手段调控货币供应量。一般而言，货币供应量收紧，会导致股价下跌;货币供应量宽松，会推动股价上升。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
4.与股票相比，债券通常规定有固定的利率，收益比较稳定，风险较小。但在企业破产时，股票持有者享有优先于债券持有者对企业剩余资产的索取权。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
5.零息债券也称“零息票债券”，指债券合约未规定利息支付的债券。通常，这类债券以低于面值的价格发行和交易。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
6.债券有不同的.形式，根据债券券面形态可以分为虚拟债券、实物债券、凭证式债券和记账式债券。( )
A.正确 B.错误 C.放弃
7.凭证式债券是没有实物形态的票券，只在电脑账户中做记录
A.正确 B.错误 C.放弃
8.基金投资于众多股票，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种( )
A.正确 B.错误 C.放弃
9.目前，开放式基金主要通过证券公司代销。 ( )
A.正确 B.错误 C.放弃
10.银行吸收存款后，不需要向存款人披露资金的运用状况。 ( )
A.正确 B.错误 C.放弃
正确答案：
1.B 2.A 3.A 4.B 5.A 6.B 7.B 8.A 9.B 10.A
【基金从业资格考试《基金基础》复习题及答案】相关文章：
基金从业资格考试《基金基础》试题及答案（精选4套）10-31
基金从业资格考试《基金基础》考试题及答案10-31
2025基金从业考试《基金销售基础》10-15