公路造价师考试知识点:工程项目风险管理

时间:2018-03-26 14:10:47 公路造价师 我要投稿

2017公路造价师考试知识点:工程项目风险管理

  公路造价师考试的主要科目有公路造价管理相关知识、公路造价的确定与控制、公路工程技术与计量、公路工程造价案例分析。下面yjbys小编为大家准备了工程项目风险管理的知识点,欢迎阅读。

  一、风险的分类

  风险可根据不同的角度进行分类,常见的风险分类方式有:

  1.按风险的后果分

  按风险所造成的不同后果可将风险分为纯风险和投机风险。

  纯风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险。例如自然灾害,一旦发生,将会导致重大损失,甚至人员伤亡;如果不发生,只是不造成损失而已,但不会带来额外的收益。此外,政治、社会方面的风险一般也都表现为纯风险。

  投机风险则是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。例如,一项重大投资活动可能因决策错误或因遇到不测事件而使投资者蒙受灾难性的损失;但如果决策正确,经营有方或赶上大好机遇,则有可能给投资人带来巨额利润。投机风险具有极大的诱惑力,人们常常注意其有利可图的一面,而忽视其带来厄运的可能。

  纯风险和投机风险两者往往同时存在。例如,房产所有人就同时面临纯风险(如财产损坏)和投机风险(如经济形势变化所引起的房产价值的升降)。纯风险与投机风险还有一个重要区别。在相同的条件下,纯风险重复出现的概率较大,表现出某种规律性,因而人们可能较成功地预测其发生的概率,从而相对地容易采取防范措施。而投机风险则不然,其重复出现的概率较小,因而预测的准确性相对较差,也就较难防范。

  2.按风险产生的原因分

  按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、法律风险、技术风险等。

  (1)自然风险如地震、风暴、异常恶劣的雨雪天气等,未能预测到的特殊地质条件,如泥石流、河塘、流沙、泉眼等;恶劣的施工现场条件等。

  (2)社会风险包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质、社会风气等。

  (3)经济风险。包括国家经济政策的变化,产业结构的调整,银根紧缩;项目的产品市场变化;工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动;工资的提高、物价上涨、通货膨胀速度加快;金融风险、外汇汇率的变化等。

  (4)法律风险。如法律不健全,有法不依、执法不严,相关法律内容发生变化;可能对相关法律未能全面、正确理解;环境保护法规的限制等。

  (5)政治风险;通常表现为政局的不稳定,战争、动乱、政变的可能性,国家的对外关系,政府信用和政府廉洁程度,政策及政策的稳定性,经济的开放程度,国有化的可能性、国内的民族矛盾、保护主义倾向等。

  3.按照风险涉及的当事人划分

  包括业主的风险、承包商的风险。

  (1)业主的风险。业主遇到的风险通常可以归纳为三类,即人为风险、经济风险和自然风险。

  1)人为风险包括政府或主管部门的专制行为,管理体制、法规不健全,资金筹措不力,不可预见事件,合同条款不严谨,承包商缺乏合作诚意以及履约不力或违约,材料供应商履约不力或违约,设计有错误,监理工程师失职等。

  2)经济风险。包括宏观经济形势不利,投资环境恶劣,通货膨胀幅度过大,投资回收期长,基础设施落后,资金筹措困难等。

  3)自然风险。主要是指恶劣的自然条件,恶劣的气候与环境,恶劣的现场条件以及不利的地理环境等。

  (2)承包商的风险。承包商的风险包括决策错误风险、缔约和履约风险、责任风险

  1)决策错误风险。主要包括信息取舍失误或信息失真风险、中介与代理风险、保标与买标风险、报价失误风险等。

  2)缔约和履约风险。在缔约时,合同条款中存在不平等条款、合同中的定义不准确、合同条款有遗漏;在合同履行过程中,协调工作不力,管理手段落后,既缺乏索赔技巧,又不善于运用价格调值办法。

  3)责任风险。主要包括职业责任风险、法律责任风险、替代责任风险。

  4.按风险的影响范围分

  按风险的影响范围大小可将风险分为基本风险和特殊风险。

  基本风险是指作用于整个经济或大多数人群的风险,具有普遍性,如战争、自然灾害、高通胀率等。显然,基本风险的影响范围大,其后果严重。特殊风险是指仅作用于某一特定单体(如个人或企业)的风险,不具有普遍性,例如,偷车、抢银行、房屋失火等。特殊风险的影响范围小,虽然就个体而言,其损失有时亦相当大,但相对于整个经济而言,其后果不严重。

  二、建设工程风险与风险管理

  1.建设工程风险

  对建设工程风险的认识,要明确两个基本点

  第一,建设工程风险大。建设工程建设周期持续时间长,所涉及到的风险因素多。

  第二,参与工程建设的各方均有风险,但各方的风险不尽相同。工程建设各方所遇到的风险事件有较大的差异,即使是同一风险事件,给建设工程不同参与方带来的后果,有时也迥然不同。例如,同样是通货膨胀风险事件,在可调价格合同条件下,对业主来说是相当大的风险,而对承包人来说则风险很小(其风险主要表现在调价公式是否合理);但是,在固定总价合同条件下,对业主来说就不是风险,而对承包人来说是相当大的风险(其风险大小承包商在报价中所考虑的风险费或不可预见费的数额或比例有关)。

  2.风险管理过程

  风险管理就是一个识别、确定和度量风险,并制定、选择和实施风险处理方案的过程。风险管理过程包括风险识别、风险评价、风险对策决策、实施决策、检查五方面内

  (1)风险识别

  风险识别是风险管理中的首要步骤,是指通过一定的方式,系统而全面地识别出影响建设工程目标实现的风险事件并加以适当归类的过程,必要时,还需对风险事件的后果作出定性的估计。

  (2)风险评价

  风险评价是将建设工程风险事件的发生可能性和损失后果进行定量化的过程。这个过程在系统地识别建设工程风险与合理地作出风险对策决策之间起着重要的桥梁作用。风险评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对建设工程目标影响的严重程度,如投资增加的数额、工期延误的天数等。

  (3)风险对策决策

  风险对策决策是确定建设工程风险事件最佳对策组合的过程。一般来说,风险管理中所运用的对策有以下四种:风险回避、损失控制、风险自留和风险转移。这些风险对策的适用对象各不相同,需要根据风险评价的结果,对不同的风险事件选择最适宜的风险对策,从而形成最佳的风险对策组合。

  (4)实施决策

  对风险对策所作出的决策还需要进一步制定具体的计划和措施,例如,制订预防计划、灾难计划、应急计划等;又如,在决定购买工程保险时,要选择保险公司,确定恰当的保险范围、免赔额、保险费等。这些都是实施风险对策决策的重要内容。

  (5)检查与监控

  在建设工程实施过程中,要对各项风险对策的执行情况不断地进行检查,并评价各项风险对策的执行效果;在工程实施条件发生变化时,要确定是否需要提出不同的风险处理方案。除此之外,还需要检查是否有被遗漏的工程风险或者发现新的工程风险,也就是进人新一轮的风险识别,开始新一轮的风险管理过程。

  3.风险管理的目标

  风险管理是一项有目的的管理活动,只有目标明确,才能起到有效的作用。否则,风险管理就会流于形式,没有实际意义,也无法评价其效果。

  风险管理目标的确定一般要满足以下几个基本要求:

  ①风险管理目标与风险管理主体(如企业或建设工程的业主)总体目标的一致性;

  ②目标的现实性,即确定目标要充分考虑其实现的客观可能性;

  ③目标的明确性,以便于正确选择和实施各种方案,并对其效果进行客观的评价;

  ④目标的层次性,从总体目标出发,根据目标的重要程度,区分风险管理目标的主次,以利于提高风险管理的综合效果。

  就建设工程而言,在风险事件发生前,风险管理的首要目标是使潜在损失最小,这一目标要通过最佳的风险对策组合来实现。其次,是减少忧虑及相应的忧虑价值。再次,是满足外部的附加义务,例如,政府明令禁止的某些行为、法律规定的强制性保险等。

  在风险事件发生后,风险管理的首要目标是使实际损失减少到最低程度。要实现这一目标,不仅取决于风险对策的最佳组合,而且取决于具体的风险对策计划和措施。其次,是保证建设工程实施的正常进行,按原定计划建成工程。同时,在必要时还要承担社会责任。

  从风险管理目标与风险管理主体总体目标一致性的角度,建设工程风险管理的目标通常更具体地表述为:

  ①实际投资不超过计划投资;

  ②实际工期不超过计划工期;

  ③实际质量满足预期的质量要求;

  ④建设过程安全。

  因此,从风险管理目标的角度分析,建设工程风险可分为投资风险、进度风险、质量风险和安全风险。

  4.建设工程项目管理与风险管理的关系

  风险管理是项目管理理论体系的一个部分。

  建设工程项目管理的目标即项目要求控制的目标,与风险管理的目标是一致的。

  建设工程目标规划和计划都是着眼于未来,而未来充满着不确定因素,即充满着风险因素和风险事件。通过风险管理的一系列过程,可以定量分析和评价各种风险因素和风险事件对建设工程预期目标和计划的影响,从而使目标规划更合理,使计划更可行。

  风险对策都是为风险管理目标服务的,也就是为目标控制服务的。从这个角度看,风险对策是目标

  三、建设工程风险识别

  1.风险识别的特点

  风险识别是风险管理的基础,它有以下几个特点:

  (1)个别性。不同类型建设工程的风险不同,而同一建设工程如果建造地点不同,其风险也不同;即使是建造地点确定的建设工程,如果由不同的承包人承建,其风险也不同。

  (2)主观性。风险识别都是由人来完成的,由于个人的专业知识水平(包括风险管理方面的知识)、实践经验等方面的差异,同一风险由不同的人识别的结果就会有较大的差异。

  (3)复杂性。建设工程所涉及的风险因素和风险事件均很多,而且关系复杂、相互影响,这给风险识别带来很强的复杂性。

  (4)不确定性。这一特点可以说是主观性和复杂性的结果。