不良资产处置方式最新汇总
不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。那么不良资产处置方式有哪些呢?下面是小编整理的不良资产处置方式最新汇总，欢迎大家参阅!
不良资产处置方式最新汇总
1、贷款重组
此种方式大体情况分为两种：一种是当银行较早的发现贷款中存在的问题，而且问题较轻时，另一种为党借款人面临短期经营困境而造成的的偿还危机时。以上大多数情况下采用重组的方法。贷款重组一般的主要行使方式包括变更借款人，调整担保方式，借新还旧，发放盘活贷款，减免表外利息。其中变更贷款人和减免表外利息是两种最常见的方式，也是不良贷款形成初期，最初使用的手段。其中变更贷款人是由于借款人进行兼并，联营，合并，分立等形式的资产重组或者由第三方提出的代为清偿，或者有银行出面而要求借款人的关联企业，主管单位代其承担债务的变更借债主体的一种贷款重组方式。减免利息是当借款人无力偿还贷款，但仍处于早期，问题尚轻时，银行为了帮助借款人改善经营环境以提高其经济效益进而增加其还款能力而对借款人实施的清偿方法。
2、依法清偿
银行利用政府行政司法资源，处置不良资产。通常情况下，当不良贷款发生时，银行先于借款方沟通，催促其还款或者帮助其进行重组，当时当借款方拒不配合银行工作时，银行便会通过起诉，强制借款人或担保人进行还贷，同时，进一步强调债权债务关系，明确借款人应当偿付的本金和利息。该种方式包括起诉，申请支付令，申请债务人破产还债，实行代位权，行使撤销权等法律强制手段。
3、破产清偿
当借款人完全无力偿还贷款时，由银行对借款人提出破产清偿的要求，或借款人自愿申请破产以了结债务。这种方法通常是各种方法使用均无效果时，最后的一种方法。
4、呆账核销
我国商业银行已经上市，特别是四大商业银行在海内外成功上市，日益受到国际和国内民众的关注，不良资产和不良资产率的高低对其经营和信用度的影响成为重要的指标。为确保我国商业银行具备较强的竞争力和较高的盈利水平。近两年财政部连续修订调整呆账核销办法，放宽核销条件，要求银行通过核销不良贷款，来净化账面，快速处置高额的不良资产。但另一方面也给商业银行带来一个新的课题，不良资产核销“账销案存”继续追索，新办法实施后将出现许多带资产核销的不良资产，对这部分资产的处置将成为银行的重要工作，所以银行必须加大力度并严格管理这部分资产，最大化的维护银行的合法权益。
5、不良资产批量转让
批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款;已核销的账销案存资产;抵债资产;其他不良资产。
房产抵押不良资产处置流程
我们可以假设有一笔房产抵押不良资产的抵押物是一套在北京海淀区的面积合适、产权清晰商品房，从房产的位置以及属性来看，这是一笔极好的不良资产，处置方能够获得很好的利润。但是，不良之所以称为不良就是因为在处置过程中变数太多，处置时间极为不确定。下面是商品房房产抵押不良资产的一个合法合理的处置流程。
假设不良资产处置机构购买此不良贷款，成为了不良资产的债权人。合法合理的做法如下：
1、处置机构到法院起诉借款人，法院受理案件需要一段时间。法院受理后会向债务人发送《诉讼文书》。
2、借款人主动出庭，法院开始审理此案，在开审前还需要等待一段时间。开审后，一般情况下都能胜诉。
3、胜诉后，法院会执行判决将房产进入司法拍卖，在进入司法拍卖前，还有一道资产评估的流程(如果借款人与处置机构对价格得看法非常不同)，这也会花一些时间。
4、在执行判决后最好的情况是此房无人居住，借款人非常配合共同商议了一个合理得出售价格，顺利进入司法拍卖程序，司法拍卖还需要等一段时间。
最终，司法拍卖后所得资金一部分覆盖债务人的债务和其它费用，剩余部分退回给借款人。
以上是最顺利的`处置流程，但是就算最为顺利的处置流程中，也有几个非常不可控的时间：1、法院开庭时间;2、司法拍卖时间。
但是这两个时间都是比较可控的变数。在处置过程中的变数如下：
1、在法院发送《诉讼文书》后，发现借款人跑路了。根据《新民事诉讼法》第九十二条规定：“受送达人下落不明，或者用本节规定无法送达的，公告送达。自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。”也就是说在借款人跑路的情况下，需要等待60日，才能被告缺席审判。这个时候处置机构已经浪费了60天了。
2、一般来说开审后处置机构申诉的可能性极大，但是不排除败诉的可能性，如果败诉那么又得上诉，上诉得时间会非常漫长而且不可控，如果超过了债务得追诉期，那么这笔不良资产不能产生任何价值。
3、在很多情况下，处置机构都会胜诉。只是在执行判决得时候会遇到非常多的情况。第一种情况时房里住的有租户，并且与债务人签订了很长时间的租赁协议。这种情况下最好的方式时法院出马成功劝离了租客，一般处置机构还会出一些补偿费用给租客。但是，有可能无法劝离租客，这个时候法院无法强制执行，就只有等待租赁协议到期，如果租赁协议太长，就只有处置机构和租客“软磨硬泡”最终劝离，这里一般会有一个不短的谈判期。以上两种情况都算是能够处理的，最无法处理的情况时这是借款人的唯一住房房产。这种情况下法院无法强制执行，只能是处置机构和借款人长期谈判，这种情况的发生也能从侧面表现出处置机构的尽职调查做的太差，如果发生这种情况基本不用考虑赚钱了。
一般来说不算最好的情况处理一套商品房抵押的不良资产需要将近九个月到一年。目前有了淘宝的司法拍卖，最快处置不良资产的时间可以缩短到6个月。如果把上面的变数都加上，除了是唯一房产的情况，最长的不良资产处置时间差不多是1年半。这种处理方式明显的效率低下，但是这是合理合法的处理方式，一般来说不良资产处置公司都是私募的形式募集购买不良资产的资金，这类资金对收益要求非常高，并且都会有极为明确的投资期限，所以不良资产处置机构面临最大的风险在于无法预估资产处置时间，造成的无法到期兑付私募基金投资者的收益。
上述的不良资产处理方式是合理合法的，但是这样的处置方式效率太低，以下是合理不违法的处理方式：
1、首先，寻找借款人。上述的一个变数是无法找到借款人，而用不违法的方式寻找借款人，找到的概率就会非常高。比如通过网警私下定位借款人的手机、身份证使用地点，银行卡使用地点。一旦定位借款人在某个酒店或者房屋，债权人可以匿名拨打110报案聚众吸毒，110接到这种举报出警的概率非常高，这样警察破门而入后会留下出警报告，这时不良资产处置方就可以通过不违法的方式找到借款人(此种方式是为了之后走法院起诉留下证据的处理方式)。实操中的处理方式是处置方会直接和借款人商议还款适宜。
2、当处置方找到了借款人后，会和借款人商议直接私下把房产过户给处置方，处置方会承诺退回一些款作为补偿，实操中一般不退。“商议”方式也会多处涉及不违法的灰色处理方式。
3、房产一旦过户给债权人或处置方后，处置方会委托房地产中介迅速出售房产，一般来说给房地产中介的佣金不会超过3%，但是由于处置方的购买资产的价格非常低，所以处置方可以给到非常高的佣金返点。当处置方给到5%以上的佣金时，所有的一个房产中介营业部的销售人员都会迅速地帮助销售掉此房产。
这种处理方式减少了许多变数，资金回流会很快。如果处理的快三个月就能够销售掉房产。但是唯一变数是房产中有租客居住，由于是不违法的处理方式，处置方有许多种灰色途径驱逐租客，最终将此变数快速解决。
以上两种方式处理房产抵押的不良资产各有优劣，但是单从资本收益的方面考虑，最好的方式是第二种。但是从合法合规的角度，最好的处理方式为第一种。实操中其实更多是两种方式相结合。