职业年金是关系员工福祉、具备较强专业性的福利项目。借鉴企业年金管理模式，建立职业年金通常要分四步走：
第一步是内部做好事前准备。单位要积极与国家行政管理部门、单位上级主管部门沟通，了解国家职业年金最新政策，征求工作建议。通过讲座、培训等方式向全体员工宣讲职业年金政策，对职业年金经办人员进行专业化、系统化培训，使其具备足够的业务知识和工作能力。
第二步是量身设计职业年金方案。设计职业年金方案是建立职业年金最核心的环节。方案要规定参与人员范围、缴款方式、账户管理方式、基金管理方式、投资政策、权益归属、领取条件等重要事项。单位要根据人员结构、薪酬制度、工资结构、财务能力等情况，借助精算数理原理，确定职业年金计划的基本规则。
第三步是选择参加合适的职业年金计划。机关事业单位具备行业性、区域性、分散性等特点，适合建立集合计划。一种选择是加入企业年金集合计划，在国家审批设立的集合计划中选择成熟的产品。一种选择是建立职业年金行业性、区域性集合计划，同属一个行业、隶属一个主管部门、执行相同管理规范的单位可以建立行业性集合计划，同属一个地区、享受相同财政拨款比例、具备类似薪酬管理模式的单位可以设立区域性集合计划。
第四步是启动计划。管理机构确定后，即可按照职业年金方案确定的各项规则，各司其职，正式进行计划的运营。(许金铭 卢海洋 作者单位：中国工商银行养老金业务部)