证券基础考试真题

　　一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)

　　1、Shibor是中国货币市场的基准利率，是以( )家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值。[20xx年5月真题]

　　A、4 B、16 C、5 D、8

　　【答案】B

　　【解析】Shibor是中国货币市场的基准利率，是以16家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值，自20xx年1月4日正式运行。目前对外公布的Shibor共有8个品种，期限从隔夜到1年。

　　2、以下关于我国商业银行混合资本债券的说法错误的是( )。[20xx年3月真题]

　　A、自发行之日起10年后发行人具有3次赎回权

　　B、自发行之日起10年内不得赎回

　　C、自发行之日起10年内具有1次赎回权

　　D、期限在15年以上

　　【答案】C

　　【解析】我国的混合资本债券的基本特征之一是：期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。发行之日起10年后发行人具有1次赎回权，若发行人未行使赎回权，可以适当提高混合资本债券的利率。

　　3、可转换公司债券在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有( )。[20xx年5月真题]

　　A、股东的权利 B、债权人的义务 C、债权人的权利 D、债权人的责任

　　【答案】A

　　【解析】可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。可转换公司债券与一般的债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有股东的权利。

　　4、以下不属于《企业债券管理条例》管理范围的是( )。[20xx年5月真题]

　　A、外币债券 B、地方企业债券

　　C、地方投资公司债务 D、中央企业债券

　　【答案】A

　　【解析】1987年3月，国务院颁布了《企业债券管理暂行条例》，其管理范围包括：企业债券有国家投资债券、国家投资公司债券、中央企业债券、地方企业债券、地方投资公司债券、住宅建设债券和内部债券等7个品种。

　　5、根据《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》，中期票据偿还余额不得超过企业净资产的( )。[20xx年5月真题]

　　A、20% B、30% C、40% D、50%

　　【答案】C

　　【解析】《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》规定，企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的40%。

　　二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)

　　1、我国发行金融债券的政策性银行包括( )。[20xx年5月真题]

　　A、中国进口银行 B、国家开发银行 C、中国银行 D、中国人民银行

　　【答案】AB

　　【解析】我国的三大政策性银行包括：中国进出口银行、国家开发银行、中国农业发展银行。C项是商业银行;D项是我国的中央银行。

　　2、我国证券公司短期融资券( )。[20xx年5月真题]

　　A、不属于金融债券 B、在银行间债券市场发行

　　C、由证券公司依法发行 D、约定在一定期限内还本付息

　　【答案】BCD

　　【解析】20xx年10月，中国证监会和中国银监会，中国人民银行制定并发布《证券公司短期融资券管理办法》，证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。

　　3、我国的商业银行债券包括( )。[20xx年3月真题]

　　A、商业银行次级债券 B、商业银行发行的金融债券

　　C、政策性银行金融债券 D、商业银行混合资本债券

　　【答案】ABD

　　【解析】商业银行债券有：①金融债券，指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券;②商业银行次级债券，指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券;③混合资本债券，一种混合资本工具，比普通股票和债券更加复杂。

　　4、保证公司债券的担保人可以是( )。[20xx年3月真题]

　　A、信誉好的银行 B、发行人自身 C、政府 D、举债人的母公司

　　【答案】ACD

　　【解析】保证公司债券是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。担保人是发行人以外的其他人(或称第三者)，如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等。

　　5、金融债券的发行主体是( )。

　　A、银行 B、上市公司

　　C、非银行的金融机构 D、中央政府

　　【答案】AC

　　【解析】金融债券是指银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，其发行主体是银行或非银行的金融机构;B项，上市公司是公司债券的发行主体;D项，中央政府是政府债券的发行主体。

　　三、判断题(正确的用A表示，错误的用B表示)

　　1、混合资本债务到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人不可以延期支付利息。( )[20xx年3月真题]

　　【答案】B

　　【解析】混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息;如果同时出现以下情况：最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息。

　　2、我国混合资本债券的清偿顺序位于一般债务之后，次级债务之前。( )[20xx年3月真题]

　　【答案】B

　　【解析】我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　3、从1094年起，我国企业债券归纳为中央企业债券和地方企业债券两个品种。( )[20xx年3月真题]

　　【答案】A

　　【解析】1993年8月国务院颁布了《企业债券管理条例》规范企业债券的发行，通过整顿，企业债券发行的品种大大减少，从1994年起，我国企业债券归纳为中央企业债券和地方企业债券两个品种。

　　4、《证券公司短期融资券管理办法》由中国证监会制定并发布。( )[20xx年3月真题]

　　【答案】B

　　【解析】20xx年10月，中国证监会和中国银监会，中国人民银行制定并发布《证券公司短期融资券管理办法》。

　　5、我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在1年以上期限内还本付息的有价证券。( )[20xx年5月真题]

　　【答案】B

　　【解析】我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在1年以上期限内还本付息的有价证券。公司债券的发行人是依照《公司法》在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。发行公司债券应当符合《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》规定的条件，经中国证监会核准。